Государственный и муниципальный контроль (надзор) в отношении граждан. Нормативное регулирование и реализация на практике

Валютный контроль направлен на обеспечение соблюдения российского законодательства при осуществлении валютных операций. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» содержит перечень из 9 видов валютных операций, совершение которых подпадает под действие указанного закона. Посредством валютных операций обеспечивается оборот валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей (т.е. иностранной валюты и внешних ценных бумаг) как между резидентами, так и между нерезидентами. В отдельных случаях регулированию подвергаются операции, совершаемые не только на территории России, но и за рубежом.

Контрольные полномочия в отношении физических лиц вправе осуществлять Росфиннадзор, а также агенты валютного контроля: уполномоченные банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг, государственная корпорация «Внешэкономбанк», таможенные органы и налоговые органы.

Противодействие неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком обеспечивается посредством осуществления Банком России специального вида государственного контроля.

В соответствии с законодательным определением инсайдерская информация – это точная и конкретная информация, которая не была распространена или предоставлена (в том числе сведения, составляющие коммерческую, служебную, банковскую тайну и иную охраняемую законом тайну), распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.

Инсайдерами могут являться физические лица, как осуществляющие определенную профессиональную деятельность (например, аудиторы, оценщики, члены органов управления юридических лиц), так и не ведущие указанную деятельность (к примеру, лица, имеющие доступ к инсайдерской информации в силу владения акциями или долями в уставном капитале).

В свою очередь, манипулирование рынком – это совершение действий, в результате которых цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без совершения соответствующих действий.

На сайте Банка России размещена информация о 9 случаях манипулирования рынком, выявленных с 2011 г., в которых неправомерные действия осуществлялись гражданами, не относящимися к должностным лицам причастных компаний.

Например, с февраля 2012 г. по июнь 2012 г. два гражданина РФ, находящиеся между собой в родственных отношениях, манипулировали рынком, осуществляя регулярные взаимные сделки акциями ЗАО «Строительное объединение «М-ИНДУСТРИЯ». Объем сделок в отдельные дни достигал 100% дневного объема торгов этими бумагами. В некоторые дни волатильность бумаги увеличивалась более чем на 100%. Данные граждане были привлечены к административной ответственности[53].

Предметом контроля за осуществлением иностранных инвестиций является осуществление инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства. Таковыми признаются хозяйственные общества, осуществляющие хотя бы один из 45 видов деятельности, указанных в законе (начиная от деятельности, связанной с ядерными материалами, и заканчивая типографской и редакционно-издательской деятельностью).

Иностранными инвесторами могут быть как иностранные и международные организации, иностранные государства, так и физические лица: иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие за пределами территории России. Контролю подвергаются инвестиции, совершенные в форме:

а) приобретения иностранными инвесторами акций (долей), составляющих уставные капиталы хозяйственных обществ;

б) приобретения указанными лицами в собственность, владение или пользование имуществом, которое относится к основным производственным средствам хозяйственных обществ и стоимость которого составляет не менее 25% балансовой стоимости активов общества;

в) совершения иных сделок, в том числе на фондовых биржах, или действий, в результате которых устанавливается контроль иностранных инвесторов над хозяйственными обществами.