ИСЛАМСКОЕ

Правила, регулирующие отношения между компанией и держателями полисов, основываются на уставе, в котором данные отношения рассматриваются как агентский договор (на возмездной и безвозмездной основе) для управления страховыми операциями, и мудараба для инвестирования страховых активов.

16.Возмещение убытков основывается на общих нормах шариата, подчеркивающих принцип«не дозволительно причинять вред и причинять вред в ответ»38, а также на общих принципах и правилах правоведения о возмещении фактического ущерба и запрете обогащения за счет компенсации. Кроме того, выводы о возмещении вреда также можно сделать исходя из коллективного характера договора, подразумевающего добровольные взносы, в дополнение к некоторым фетвам, таким как фетва № (3) 10-го Семинара группы Аль Барака по исламской экономике и различные фетвы шариатских советов исламских банков и исламских страховых компаний39.

Квалификация страхового излишка определяется на основе коллективного характера договора взаимопомощи и практики сподвижников Пророка в отношении нихд, о чем говорится в «Сахих» аль-Бухари40.

Возможность окончания действия договора обусловлена тем фактом, что договор страхования - это договор, в котором четко определен срок, вследствие чего он истекает по окончании предусмотренного срока как иджара (аренда). Срок действия договора страхования также истекает в случае ущерба, нанесенного имуществу застрахованной стороны (или смерти застрахованного), поскольку объект обязательства перестает существовать.

36Фетва «ат-Та'мин» (Страхование), стр. 193 - 206.

37См. выше.

38Хадис в пересказе Малика в «аль-Мувата», Китаб аль-афдалия; Ахмад (1/313 - 5/527); Ибн Маджа, Аль Хашия (2/782).

39Фетва «ат-Та'мин», стр. 153.

40 См. выше.

Организация бухгалтерского учета и аудитаисламских финансовых учреждений

Приложение С. Определения

Взнос

Сумма взноса, которую предоставляет участник, вместе с сопутствующими прибылями, для функционирования системы страхования.

Страховая сумма

Сумма, выплачиваемая компанией со страхового счета при наступлении страхуемого риска.

Страхуемый риск

Вероятное, приемлемое с правовой точки зрения событие.

Коммерческое страхование

Договор между застрахованной стороной и техническим страховым органом, предусматривающий следующее: застрахованная сторона выплачивает техническому страховому органу определенное число финансовых платежей или сумму всех платежей целиком в обмен на обязательство последнего нести риск, который может страховаться путем выплаты рассчитанной суммы финансового возмещения застрахованному лицу или выгодоприобретателю при наступлении риска (п. 474 Закона Египта, п. 773 Закона Кувейта и п. 983 Закона Ирака).

Кооперативное страхование

Договор кооперативного страхования представляет собой договор, по которому все участники обязуются выплатить определенную сумму денег в качестве добровольного взноса в целях возмещения убытков любому члену группы, который понесет риск, по которому он был застрахован.

Исламское страхование

Тип коллективного страхования, который покрывает все виды рисков, находится под управлением специализированной компании, соблюдающей нормы и принципы шариата. В этом смысле исламское страхование отличается от коллективного страхования тем, что последнее охватывает только определенную группу выгодоприобретателей, которые могут нести риски, к примеру, торговцев, моряков и аналогичных лиц, в то время как исламское страхование доступно широким слоям общества. Исламское страхование также отличается от коллективного приверженностью нормам и принципам шариата, а также техническими моментами, касающимися выплаты премий. В коллективном страховании премии могут варьироваться, в то время как в исламском страховании премии фиксированны, поскольку основаны на точных статистических данных.

Взаимное страхование, альтернатива страхованию жизни

Страхование, покрывающее риски смерти, нетрудоспособности, травмы или болезни как для отдельного лица, так и для группы лиц через выплату страховой суммы участнику или выгодоприобретателю в соответствии с соглашением.

Излишек

Излишек состоит из оставшихся сумм премий, выплаченных участниками (застрахованными лицами), помимо резервов и прибыли, за вычетом расходов и сумм возмещений (выплаченных или подлежащих выплате в течение того же года). Оставшаяся сумма, рассчитанная таким образом, рассматривается как излишек, а не как прибыль.

Исламское страхование

Гарар

Событие, необнаруженные/неизвестные последствия которого невозможно предсказать. Это такое событие, которое может случиться или не случиться41.

Участник