Как экономить на налогах, используя законные способы

4) Сохраняйте чеки и другие документы при покупках за наличные. Они вам понадобятся, если банк попросит у вас подтверждение расходов. Игнорировать такие запросы нельзя, иначе блокировки не избежать.

Стандарты работы бухгалтера

Рекомендую собственникам бизнеса ознакомиться с основными принципами ведения учета, которые позволяют сэкономить время и избежать проблем.

1. Сделайте ЭЦП и сдавайте отчетность в электронном виде. Даже если вы ИП с мелким бизнесом. Цена вопроса – всего 1000—2000 рублей в год, а времени экономится масса.

2. Внедрите электронный документооборот. Цена вопроса от 1500 до 10 000 рублей в год, в зависимости от количества документов, а на выходе – экономия времени и бумаги.

3. Никакого ручного учета. Ведите учет и заполняйте отчеты в 1С или онлайн-сервисе. Сервисы хороши для ИП с небольшими оборотами. Если объем работы большой и есть наемные сотрудники, рекомендую 1С. Если ваш бухгалтер не может работать в 1С, то нужен ли вам этот бухгалтер? Все-таки мы живем в XXI веке.

4. Вносите в базу 1С абсолютно все. Даже если где-то привираете, завышаете расходы и т. д. – все должно быть в базе, главное, не давать доступ к ней налоговикам. Если бухгалтер уволится и придет новый, он должен видеть все документы, в том числе «левые», и понимать, как формировались бухгалтерская и налоговая отчетности за прошлые периоды. Помните, что бухгалтер – доверенное лицо руководителя. Он, как врач и адвокат, должен знать все.

5. Храните базу у себя, на локальном компьютере или в облаке. Это очень важный момент. Некоторые бизнесмены совершают большую ошибку и доверяют хранение базы бухгалтеру. Если бухгалтер пропадает, с ним пропадает и вся информационная база, а восстанавливать бухучет – это долго и дорого.

Если храните базу в компьютере, озаботьтесь резервным копированием.

Придерживайтесь этих стандартов, чтобы не возникало проблем.

Льготы для малого бизнеса

Малому бизнесу положено довольно много льгот. Почитайте, может быть, о каких-то вы и не знаете?

Критерии, по которым предприятие относят к малому бизнесу, указаны в ст. 4 закона «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» №209-ФЗ от 24.07.2007:

• доля юрлиц (не относящихся к СМП) – не больше 49%;

• доход за прошлый год – до 800 миллионов рублей (до 120 миллионов для микропредприятий);

• штат сотрудников – до 100 человек (до 15 человек для ми

ИП, соблюдающие ограничения по доходам и числу сотрудников, тоже относятся к малому бизнесу.

Такие предприятия могут:

1. Применять специальные режимы налогообложения (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН).

2. Вести упрощенный бухучет. Им не нужно применять некоторые ПБУ, формировать резервы, проводить переоценку и т. д. Можно использовать упрощенные регистры и сокращенный план счетов. В общем, много такого, о чем обычный предприниматель даже не подозревает, так как это делает бухгалтер.

3. Отчитываться по упрощенным формам бухгалтерской отчетности и сдавать только баланс и отчет о финансовых результатах.

4. Не устанавливать лимит кассы. Значит, деньги на расчетный счет инкассировать в обязательном порядке не надо!

5. Как минимум до 2019 года не бояться плановых проверок надзорных органов (к налоговым проверкам это не относится). Внеплановую проверку провести могут, если будут основания. Если вас безосновательно включат в план проверок, вы можете подать заявление об исключении из плана. Мораторий на проверки малого бизнеса планируют продлить до 2022 года. Также установлен лимит продолжительности плановых проверок для малого бизнеса – не больше 50 часов в год (15 часов для микропредприятий).

6. Заключать срочные трудовые договоры с сотрудниками при их согласии. Для того чтобы воспользоваться этой преференцией, штат не должен превышать 35 человек, а в сфере бытового обслуживания и розничной торговли – 20 человек.

7. Участвовать в госзакупках. 15% закупок госзаказчики обязаны производить у малого бизнеса.

8. Заключать с местными властями договоры аренды на льготных условиях. Информацию по Казани, в частности, можно посмотреть здесь: https://www.kzn.ru/prinyat-uchastie/proekty/lgotnaya-arenda/.

9. Вести кадровый учет в упрощенном виде: не принимать правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда, положение о премировании, график сменности и др., если заключают трудовые договоры по типовой форме (для микропредприятий).

10. Получать субсидии и другие региональные преференции. Подробности нужно искать на региональных сайтах. По Казани информация есть здесь: https://www.kzn.ru/meriya/ispolnitelnyy-komitet/komitet-ekonomicheskogo-razvitiya/biznes-v-kazani/.

По другим городам смотрите информацию на сайте Администрации своего города.

Юридические ошибки малого бизнеса

Владельцы малого бизнеса часто допускают ошибки, а потом приходится решать проблемы.

1. Неправильный выбор организационно-правовой формы.