Хозяйственный кодекс Украины: Научно-практический комментарий

Размеры и динамика процентных ставок банков по кредитам во многом определяются размером учетной ставки НБУ, то есть ставки, по которой НБУ предоставляет кредиты коммерческим банкам. В случае изменения учетной ставки НБУ банк не может в одностороннем порядке изменить размер процентной ставки по предоставленному кредиту. В этом случае условия договора могут пересматриваться и изменяться только на основании взаимного согласия кредитора и заемщика в порядке, установленном ст. 188 Хозяйственного кодекса Украины (см. комментарий к отмеченной статье) и ст. 11 Хозяйственного процессуального кодекса Украины.

Статья 347. Формы и виды банковского кредита

1.В сфере хозяйствования могут использоваться банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный и другие формы кредита.

2.Кредиты, которые предоставляются банками, различаются по: срокам пользования (краткосрочные — до одного года, среднесрочные — до трех лет, долгосрочные — свыше трех лет); способу обеспечения; степени риска; методам предоставления; срокам погашения; другим условиям предоставления, пользования или погашения.

1. Часть 1 комментируемой статьи определяет формы кредита, которые могут использоваться в сфере хозяйствования, а именно:

— банковский кредит. В соответствии со ст. 2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 г. банковский кредит — это любое обязательство банка предоставить определенную сумму денег, любая гарантия, любое обязательство приобрести право требования долга, любое продление срока погашения долга, которое предоставлено в обмен на обязательство должника по возвращению суммы задолженности, а также на обязательство по уплате процентов и других сборов с такой суммы;

—коммерческий кредит — это товарная форма кредита. Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои хозяйственные отношения и могут создавать платежные средства в виде векселей — обязательств должника уплатить кредитору отмеченную сумму в определенный срок. Объектом коммерческого кредита могут быть реализованные товары, оказанные услуги, по которым предоставляется отсроч­ка платежа;

— лизинговый кредит — это отношения между субъектами лизинга, которые возникают в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения. Объектом лизинга является различное движимое (транспортные средства, оборудование, техника и т. п.) и недвижимое (дома, сооружения и т. п.) имущество;

— ипотечный кредит — это особый вид экономических отношений по поводу предо­ставления кредитов под залог недвижимого имущества. Кредиторами по ипотеке могут быть как обычные банки, так и специализированные ипотечные банки, ипотечные компании.

Кроме вышеупомянутых, в банковской практике применяются такие формы кредитных операций, как бланковое кредитование, консорциумное кредитование, кредитование, связанное с обращением векселей, факторинг, форфейтинг, кредитование по текущим счетам предприятия (овердрафт), банковская гарантия.

Бланковый кредит — это кредит, предоставляемый без закладной или других видов обеспечения, а только под обязательство вернуть кредит. Такой кредит предоставляется надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и безукоризненную деловую репутацию, с применением повышенной процентной ставки.

Консорциумный (синдицированный) кредит — кредит, предоставленный специально созданным для этой цели банковским консорциумом за счет кредитных ресурсов банков — участников консорциума. Консорциумное кредитование регулируется отдельным нормативно-правовым актом — Положением о порядке осуществления консорциумного кредитования, утвержденным постановлением Правления НБУ от 21 февраля 1996 г. №37.

Кредитные операции банков с векселями регулируются отдельным нормативно-правовым актом — Положением о порядке осуществления банками операций с векселями в национальной валюте на территории Украины, утвержденным постановлением Правления НБУ от 16 декабря 2002 г. № 508. Кредитными операциями банков с векселями являются операции, которые сопровождаются предоставлением или привлечением средств против векселей или под обеспечение векселями, а именно: учет векселей и предоставление банком кредитов под залог векселей.

Учет векселей — форма кредитования банком юридического или физического лица путем приобретения векселя до наступления срока платежа по ним со скидкой (дисконтом) за денежные средства с целью получения прибыли от погашения векселя в полной сумме.