Кибербезопасность в условиях электронного банкинга. Практическое пособие

Так бывает довольно часто: главную трудность представляет не главная роль.

Бернард Шоу,

выдающийся ирландский драматург и романист, лауреат Нобелевской премии в области литературы

Интернет-банкинг создает для банков новые проблемы, связанные с контролем над рисками. Риск представляет собой возможность ситуации, когда ожидаемые или непредвиденные события смогут оказать негативное влияние на доходы или капитал конкретного банка. В интересах банковского надзора ОСС определило девять категорий риска: кредитный, процентный, ликвидности, ценовой, валютный, операционный, несоответствия, стратегический и репутационный. Данный перечень не считается исчерпывающим, и все перечисленные риски связываются с интернет-банкингом.

6.3.1. Кредитный риск

Кредитный риск – это риск для доходов или капитала, возникающий из-за неспособности лица, принявшего на себя обязательства (должника), выполнить требования заключенного с банком контракта или действовать в соответствии с иной договоренностью. Кредитный риск обнаруживается во всех видах деятельности, в которых успех зависит от действий партнера, эмитента или заемщика. Он возникает каждый раз, когда фонды банка распределяются, передаются или иным образом подвергаются опасности через явные или подразумеваемые контрактные соглашения независимо от того, учитываются они на балансе или вне баланса.

Интернет-банкинг предоставляет банку возможность расширить географию своей деятельности. Клиенты могут работать с данным учреждением практически из любого места в мире. При взаимодействии с клиентами через интернет, когда отсутствует какой-либо личный контакт, учреждения сталкиваются с проблемой верификации (подтверждения) истинности личности клиента, что является важным фактором для принятия правильных решений в части кредитования. В случае работы с удаленными заемщиками проблемы также могут быть связаны с подтверждением залога и выполнением соглашений об обеспечении безопасности. При отсутствии правильного управления интернет-банкинг может стать причиной концентрации кредитов у таких заемщиков или кредитов в отдельной отрасли производства. Более того, вопрос о том, под контролем юрисдикции какого штата или государства находятся взаимоотношения через интернет, остается пока на стадии решения.

Эффективное управление кредитным портфелем, сформированным посредством интернет-банкинга, требует, чтобы совет директоров и руководство банка контролировали профиль риска банка в части кредитования и соблюдение культуры кредитования. Они должны гарантировать наличие эффективной политики, процессов и практики контроля риска, связанного с такими кредитами.

6.3.2. Процентный риск

Процентный риск – это риск для доходов или капитала, возникающий из-за движения процентных ставок. С точки зрения экономической перспективы банк акцентирует внимание на чувствительности размера своих активов, обязательств и доходных статей к изменениям в значениях процентных ставок. Процентный риск возникает из различий между моментами изменения ставок и движения средств (риск переоценки), из меняющихся соотношений процентных ставок между разными кривыми доходности, влияющими на деятельность банка (базовый риск), а также из вариантов процентного дохода, заложенных в услугах конкретного банка (опционный риск). При оценивании процентного риска должно рассматриваться влияние стратегии и услуг комплексного неликвидного хеджирования, а также потенциальное влияние, которое окажут на коммерческий доход изменения процентных ставок. В тех случаях, когда трейдинг управляется независимо, это относится к структурным позициям, а не к трейдинговому портфелю.

Интернет-банкинг может способствовать формированию депозитных, кредитных и других отношений с более широким кругом потенциальных клиентов, чем другие формы маркетинга. Расширенный доступ к клиентам, заинтересованным преимущественно в наиболее высоких процентных ставках или сроках, усиливает потребность руководства в поддержании должных систем управления активами/пассивами, включая способность быстрого реагирования на меняющиеся рыночные условия.

6.3.3. Риск ликвидности

Риск ликвидности – это риск для доходов или капитала, обусловленный неспособностью банка выполнять свои обязательства при наступлении соответствующих сроков без неприемлемых для него потерь. Риск ликвидности включает неспособность управлять незапланированными изменениями в источниках финансирования. Данный риск возникает также из-за ошибок в распознавании изменений рыночных условий, влияющих на способность банка быстро реализовать активы с минимальными потерями в их стоимости.