Комментарий к Федеральному закону «О клиринге и клиринговой деятельности»

1. Клиринговая организация обязана организовать внутренний контроль за соответствием осуществления ею клиринговой деятельности требованиям настоящего Федерального закона и принятым в соответствии с ним нормативным правовым актам федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, а также правилам клиринга, учредительным документам и иным документам клиринговой организации.

2. Для организации и осуществления внутреннего контроля клиринговая организация обязана назначить контролера и (или) сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего контроля). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету).

3. Порядок осуществления внутреннего контроля устанавливается документами клиринговой организации. Требования к указанным документам устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, а если клиринговая организация является кредитной организацией, то требования к указанным документам структурного подразделения, осуществляющего клиринг, устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков по согласованию с Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России).

1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет основополагающие нормы, касающиеся внутреннего контроля клиринговой организации.

2. Как следует из смысла ч. 1 ст. 10 Закона № 7-ФЗ, клиринговая организация должна организовать и осуществлять внутренний контроль. Предметом такого контроля является контроль за соответствием деятельности клиринговой организации требованиям законодательства РФ (Закон № 7-ФЗ, нормативные правовые акты ФСФР России), а также внутренних документов (правилам клиринга, уставу и др.).

3. Согласно ч. 2 ст. 10 Закона № 7-ФЗ осуществление внутреннего контроля клиринговой организации возлагается на контролера. Для осуществления внутреннего контроля клиринговая организация может сформировать структурное подразделение (службу внутреннего контроля). Руководителем службы внутреннего контроля является контролер.

Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность решением совета директоров (наблюдательного совета). Должность контролера включается в штат работников клиринговой организации. Работа в должности контролера должна быть основным местом работы контролера. По должности контролер является заместителем руководителя клиринговой организации. Контролер освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета).

Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) независим в своей деятельности от других структурных подразделений клиринговой организации. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету), т. е. именно орган управления клиринговой организации осуществляет контроль за деятельностью контролера.

4. Закон № 7-ФЗ не определяет порядок осуществления внутреннего контроля клиринговой организации. При этом в ч. 3 ст. 10 Закона № 7-ФЗ установлено, что порядок осуществления внутреннего контроля устанавливается документами клиринговой организации.