Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

Альберт ович /Альберт и

Национальный вариант имени

Миша-Мушег

– Если национальный гражданский паспорт не предполагает указание отчества, но отчество указано в денежном переводе. В этом случае отчество используется в качестве дополнительного идентификатора. – Если национальный гражданский паспорт предполагает указание отчества, но отчество не указано в денежном переводе.

При получении физическим лицом (резидентом и нерезидентом) денежного перевода (денежных переводов) на общую сумму, равную или выше эквивалента 600 ООО (шестьсот тысяч) рублей, определяемого с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату оформления заявления на получение денежного перевода, ответственный сотрудник действует в соответствии с порядком, разработанным банком в соответствии с законом № 115-ФЗ. Также в соответствии с указанным порядком сотрудник банка действует при наличии фамилии получателя в перечне лиц, причастных к террористической деятельности.

На основании информации, полученной от получателя, в программный комплекс вводятся данные и могут выполняться следующие действия:

– формируется расходный ордер на выплату перевода, оформляются два экземпляра заявления на получение денежного перевода и два экземпляра расходного кассового ордера;

– после подтверждения выплаты денежного перевода в программном комплексе получателю выдаются денежные средства, оформляется один экземпляр заявления на получение денежного перевода и один экземпляр расходного кассового ордера.

В конце операционного дня формируется реестр выплаченных денежных переводов, поступивших от физических лиц в пользу физических лиц, и осуществляется контроль за соответствием и полнотой отражения денежных переводов в бухгалтерском учете.

Возврат денежного перевода по инициативе отправителя В случае необходимости возврата отправленного ранее учреждением банка денежного перевода отправитель обращается в банк-отправитель с документом, удостоверяющим личность, и оформляет типовую форму заявления на возврат денежного перевода. В банке-отправителе идентифицируется отправитель, сверяются данные, указанные им в заявлении на возврат денежного перевода, с данными, указанными ранее в заявлении на отправку денежного перевода, сверяется подпись заявителя с подписью, указанной в документе, удостоверяющем личность. На основании полученных документов оформляется аннулирование денежного перевода. После получения подтверждения о возврате денежного перевода выплачиваются денежные средства и формируются необходимые бухгалтерские проводки.

2.4.2. Организация в банке работы с системой денежных переводов без открытия корреспондентских счетов в расчетном банке.