Правовое регулирование финансового контроля в сфере денежного обращения в Японии

На сегодняшний день принято считать, что банковская система Японии состоит из сложной исторически сложившейся системы банков. Следует выделять общенациональные банки – это сеть банковских организаций различного уровня по всей стране с 80 процентами объёма банковских операций и капитала. Они включают: городские банки, региональные банки (regional banks), региональные банки второго уровня (regional banks II)[46], банки долгосрочного кредитования и трастовые банки. В Японии около 150 банков с более чем 16 тысяч филиалов по всей стране[47].

Под термином «банк» в Законе о банковской деятельности (Banking act) понимается организация, которая занимается банковской деятельностью на основании лицензии, выданной премьер-министром страны[48].

Закон определяет, что банковская деятельность – это деятельность, которая соответствует хотя бы одному из следующих критериев:

1. принятие депозитов или сберегательных взносов, выдача ссуд фондам и учётных векселей;

2. проведение обменных сделок.

Дав легальное определение банку, определим ключевые органы данной организации. Так, в статье 4–2 Закона о банковской деятельности выделяются такие структурные образования как:

1. совет директоров;

2. совет аудиторов компании или комитет аудиторов;

3. бухгалтерский аудитор (kaikei kansanin)[49].

Особенностью лицензирования банковской деятельности в Японии является то, что на основании статьи 4 Закона о банковской деятельности премьер-министр имеет право выдавать лицензии кредитным организациям.

Также в Японском законодательстве есть два важных требования для принятия решения о выдаче лицензии банку:

1. лицо, которое подало заявление на получение лицензии на ведение банковской деятельности (называемое в дальнейшем «заявитель») должно иметь обоснованную и эффективную финансовую основу для осуществления банковского дела, а также иметь перспективы на получение доходов и расходов, относящиеся к ведению данного вида деятельности;

2. в свете данных вопросов, как кадровая структура, заявитель должен иметь знания и опыт, чтобы осуществлять банковскую деятельность должным образом, а также честно и эффективно для получения достаточного социального доверия.

В том числе, если это необходимо, по усмотрению главы Кабинета, могут быть внесены дополнительные условия в лицензию, выдаваемую банку[50].

По нашему мнению, в данных положениях выражается ответственность банков перед государством и населением за правомерное осуществление банковской деятельности, что является важным закреплением в законодательстве страны.

В Законе о банковской деятельности четвертая глава посвящена надзору за банками. Премьер-министр государства может потребовать от банка, когда считает это необходимым для надлежащего осуществления управления бизнесом кредитной организации, запросить банк, включая банк-агент, с которым банк выступает в качестве главного банка, предоставить отчёты или материалы, касающиеся положения и статуса ведения банковской деятельности в организации или о ее собственности.

Премьер-министр в силу закона обладает полномочиями по проведению внутренних проверок в банках. Так, его официальные лица имеют возможность задавать вопросы о положении дел или собственности, а также проводить проверки необходимых для того книг, документов или других предметов. Данные лица действуют на основании сертификата, который они должны предоставлять по требованию лиц банка. Официальные лица, которые проводят проверки на основании решения главы Кабинета, не должны строить своё расследование в форме уголовного судопроизводства.

Статья 26 Закона о банковской деятельности Японии раскрывает процедуру приостановления деятельности банковской организации. Премьер-министр, при необходимости, имеет право запросить банк о предоставлении плана развития управления данной кредитной организации или дать отсрочку банку для подготовки документов в разумный срок.

На это время на основании приказа приостанавливается любая деятельность банка в целом или его частей, а также устанавливаются определённые сроки. В данном случае приказ может быть издан либо Кабинетом в целом либо Министерством финансов в зависимости от категории уставного капитала банка и (или) его дочерних обществ.

Премьер-министр в случаях нарушения банком законов и правил, а также устава кредитной организации или предписаний премьер-министра, которые нарушают общественные интересы, может, основываясь на законах и правилах, приостановить всю или часть деятельности организации или уволить его директора, исполнительное лицо, бухгалтера или компанию аудиторов, или же отозвать лицензию у данного банка.

В случаях необходимости, премьер-министр имеет право запросить банк о сохранении части активов для защиты прав вкладчиков на основании акта Кабинета страны.

Валютное регулирование и валютный контроль

Япония, как и многие другие государства, нуждалось в защите своей национальной экономики от воздействия отмывания доходов, полученных преступным путём, а также в урегулированном валютном рынке.