Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

Дт 30 109… – «Корреспондентские счета кредитных организаций корреспондентов»

Кт 30 114… – «Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ»

На номинальную сумму неоплаченных дорожных чеков.

Основание: неоплата дорожных чеков (название эмитента) №__, по описи/заявке от__(дата).

Приложение № 1

ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ПОКУПКИ ДОРОЖНЫХ ЧЕКОВ (ДЛЯ КАССИРОВ)

1. Общие положения

1.1. Банк осуществляет операции по покупке дорожных чеков в обменных пунктах и операционных кассах Банка с правом валютно-обменных операций.

1.2. Операции по покупке дорожных чеков оформляются кассиром Банка.

1.3. Банк осуществляет покупку дорожных чеков American Express, Thomas Cook/Mastercard, Visa, Citicorp в следующих валютах:

– доллары США;

– Евро.

1.4. Денежные средства в иностранной валюте, соответствующей валюте дорожных чеков, выдаются владельцу дорожных чеков с взиманием комиссии в соответствии с действующими тарифами Банка по покупке дорожных чеков.

1.5. Денежные средства в рублях выдаются владельцу дорожных чеков по курсу покупки Банком дорожных чеков в иностранной валюте за рубли с взиманием комиссии в соответствии с действующими тарифами Банка по покупке дорожных чеков.

1.6. Денежные средства в иностранной валюте, отличной от валюты дорожных чеков, выдаются владельцу дорожных чеков по кросс-курсу Банка с взиманием комиссии в соответствии с действующими тарифами Банка по покупке дорожных чеков.

1.7. При покупке дорожных чеков с комиссионного сбора, полученного от клиента, удерживается НДС.