Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход

Следом за этим новая квалификация потребуется и службе внутреннего контроля, поскольку появятся новые (и не самые простые) подлежащие контролю процедуры. При этом возникают новые информационные сечения в БАС и (или) между нею и каждой СЭБ, новые информационные потоки, которые тоже необходимо контролировать, дополнительные массивы банковских и клиентских данных (начиная с бухгалтерского учета и заканчивая финансовым мониторингом, для которого установлен специальный набор правил и программ[98]), равно как и новые формы банковской отчетности (внутренней и внешней, например, по форме 0409251). С точки зрения финансового мониторинга условия ДБО специфичны в первую очередь тем, что кредитная организация не всегда может быть уверена в том, что работает с официально зарегистрированным ею, легитимным клиентом (поскольку возникает непростая проблема обнаружения передачи средств (т. е. прав и полномочий) доступа к банковским счетам и управления ими при совершении противоправных действий, например финансовых преступлений). Следовательно, должен однозначно решаться вопрос: доступность для кого? Банк России, кстати, в свое время обратил на это внимание, выпустив соответствующие документы: Положение Банка России от 19 августа 2004 г. № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Положение 262-П) и Письмо Банка России от 30 августа 2006 г. № 115-Т «Об исполнении Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ в части идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)». В свою очередь клиент не всегда может быть уверен в том, что он действительно работает со «своим банком» (это проблема обнаружения, к примеру, «фишинга» и предотвращения соответствующих негативных для клиентов последствий).

Кроме того, добавляются вопросы пруденциальной организации взаимоотношений с провайдерами, входящими в ИКБД, которых тоже желательно контролировать с позиций обеспечения непрерывности процессинга, финансового состояния, доступности систем ДБО и т. п. Этот факт свидетельствует о целесообразности разработки и внедрения нового внутрибанковского процесса, в котором должны участвовать несколько структурных подразделений кредитной организации: информатизации, внутреннего контроля, информационной безопасности, правового обеспечения и т. д.

Если говорить конкретно об обеспечении информационной безопасности, то с ним возникает наибольшее количество проблемных вопросов, обусловленных возникновением того же ИКБД, следствием чего оказываются прежде всего расширение периметра информационной безопасности и возникновение новых зон концентрации источников рисков, а также расширение некоторых зон ответственности кредитной организации (хотя есть и другие аспекты). Необходимо отметить, что «сводить» решение всех проблем ДБО в рамках комплексного подхода с учетом вопросов информационной безопасности (в совокупности, кстати, с тем же внутренним контролем, проверяющим, как с ней обстоят дела) все равно приходится высшему руководству кредитной организации. Само «комплексирование» такого рода представляет собой отдельную задачу охватывающую синхронное видоизменение сразу нескольких внутрибанковских процессов с позиций обеспечения информационной безопасности кредитной организации, электронного банкинга и ее клиентов. Конечно, с внедрением ТЭБ ничего страшного не происходит при условии принятия грамотных и адекватных ситуации решений, но их еще надо принять, и обоснованно.

Специальное внимание целесообразно уделить также работе юридической службы кредитной организации, ведь отношения организации с клиентами в условиях ДБО меняются радикально. С одной стороны, целесообразно предусмотреть в текстах договоров с клиентами положения, которые взаимно обезопасили бы обе стороны от возможных конфликтных ситуаций, которые могут возникнуть в связи с отмечавшейся взаимной анонимностью. Следует подчеркнуть, что это не такая простая проблема, как может показаться, ввиду ряда сопутствующих негативных факторов. Типичными примерами являются обеспечение невозможности отказа от операции (взаимной), т. е. придание операции бесспорного характера в условиях документарного обмена в электронной форме, и распределение ответственности между сторонами в ситуациях прерывания обслуживания, как минимум, между кредитной организацией и каким-то провайдером. Есть еще и проблема противоправного использования ТЭБ за счет анонимности сторон, связанной с удаленностью.