Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход

Давно известно, что сложность контролирующих систем может от двух до десяти раз превышать сложность систем контролируемых. Понятно, что кредитные организации не могут позволить себе такую роскошь, поэтому и система внутреннего контроля во многих кредитных организациях в отношении современных информационных технологий зачастую «так себе» и решение многих, особенно технологических и технических вопросов остается «на доверии». О выполнении же упоминавшегося принципа «четырех глаз» как при принятии решений, так и при осуществлении контроля нередко просто не приходится говорить, потому что даже при наличии этих «глаз» их квалификация (а это — главное!) ни в коей мере не адекватна сложности информационных технологий, применяемых кредитными организациями. Возникает логичный вопрос, а на чем в таком случае будет основана уверенность органов управления этих организаций в том, что все идет «как надо»? Какие гарантии именно руководство кредитной организации сможет дать ее клиентам и контролирующим органам? И вообще, так сказать, «кто охраняет часового» в современных условиях банковской деятельности и в ней самой?

Надо отметить, справедливости ради, что в других своих материалах БКБН постулирует необходимость проведения тщательного предварительного анализа новых банковских продуктов и видов деятельности, который позволил бы гарантировать понимание характера связанных с ними рисков и возможности его учета в процессе управления рисками. При этом еще до введения нового продукта руководству кредитных организаций предлагается утвердить адекватные функциональные инструкции и адаптировать систему управления рисками. Одновременно подчеркивается важность различения руководством кредитных организаций рисков, присущих новым продуктам и операциям, и учета их в соответствующих внутрибанковских инструкциях и системе контроля. Причем указывается, что нововведения, связанные с хеджированием рисков или управлением ими, следует заблаговременно рассматривать правлению кредитной организации или специально созданному им комитету. Следует заметить, что БКБН во многих своих материалах делает акцент на создании различных комитетов в высших органах управления кредитных организаций, особенно в ситуациях, связанных с потенциальными смещениями профилей банковских рисков (а это происходит практически всегда при внедрении ТЭБ). В то же время вопросы ответственности за правильный состав и выбор специалистов в таких комитетах, особенно когда речь идет о высоких технологиях, как правило, не обсуждаются и конкретные рекомендации не приводятся.

Из приведенных выше положений изначально следует то, что на всех иерархических уровнях управления в организации целесообразна преемственность, рассматриваемая как с позиций соответствия текущей и перспективной банковской деятельности принятой в кредитной организации «политике» (любимый термин БКБН), так и в плане обеспечения требуемой квалификации персонала, ответственного за успех этой деятельности. Это в свою очередь предполагает наличие на каждом из уровней менеджмента специалиста такой квалификации, которая позволяет ему подбирать подходящих специалистов следующего, более низкого уровня. А те уже в свою очередь должны обладать способностями, позволяющими эффективно работать с вновь внедряемыми технологиями и реализующими их системами и т. д. Тем самым обеспечивается преемственность на каждом из уровней менеджмента по всем формируемым в кредитной организации иерархическим «линиям» распределения обязанностей/ответственности и подчиненности/подотчетности, а значит, создаются и гарантии выполнения кредитной организацией принятых на себя обязательств.

Что касается эффективности системы корпоративного управления, то она определяется гарантиями достижения установленных в организации бизнес-целей на каждом из уровней менеджмента. Это в свою очередь зависит от того, насколько успешно адаптированы указанные линии к новым условиям наряду с внутрибанковскими процессами и процедурами. В любом случае при внедрении сложных банковских компьютерных технологий, способных внести серьезные изменения в ее бизнес-модели, необходимо задуматься, как минимум, о переподготовке персонала и о том, кем будут определяться состав и содержание соответствующих учебных курсов (иначе об «эффективности» говорить не придется), или же о целесообразности приема на работу специалистов, имеющих необходимую квалификацию. То и другое, на взгляд автора, неплохо иллюстрируется карикатурой, приведенной на рис. 4.1 (см. сайт www.cartoonbank.com). Понятно, что на каждом уровне менеджмента и на конкретную исполнительскую должность необходимо «помещать» специалиста минимально необходимой, а лучше более высокой квалификации. В условиях внедрения в кредитной организации новой ТЭБ решение этой кадровой проблемы становится непростой задачей.