Защита активов и страхование. Что предлагает Швейцария

Срочное страхование жизни предусматривает получение бенефициарием страхового возмещения в случае смерти застрахованного лица в течение определенного периода – «срока» полиса, который обычно равен одному году. Срочное страхование жизни не содержит инвестиционного компонента; уплаченные премии покрывают только административные расходы по полису и фактическую стоимость страхового покрытия. Такие продукты имеют минимальную «наличную стоимость» или не имеют ее вовсе, т. е. держатель полиса получает минимальные или нулевые выплаты при его досрочном расторжении. Часто полис возобновляется на ежегодной основе с увеличением премий в соответствии с повышающейся вероятностью смерти по мере увеличения возраста застрахованного. Некоторые страховые компании гарантируют сохранение ставок в течение ряда лет, другие допускают уплату премий за несколько лет при оформлении полиса, предлагая скидку в размере дополнительных сумм, которые в противном случае причитались бы к уплате. Срочное страхование жизни больше подходит для молодых людей, поскольку предоставляет неплохую финансовую защиту по относительно низкой цене. Однако при увеличении возраста застрахованного и повышении вероятности его смерти стоимость срочного страхования может стать слишком высокой.

Пожизненное страхование

Пожизненное страхование сочетает «чистое» страхование жизни с инвестиционной составляющей, которой управляет страховщик. Сроком пожизненного страхования обычно является продолжительность жизни застрахованного, хотя полис может быть аннулирован как владельцем в обмен на наличную стоимость, так и страховщиком в случае неуплаты премий. Размер премий по такому полису обычно остается неизменным до тех пор, пока застрахованный не достигнет определенного возраста, когда полис считается «оплаченным», после чего дальнейшая уплата премий по полису не требуется. С увеличением возраста застрахованного доход по инвестиционному компоненту частично направляется на поддержание необходимого уровня премий, даже если стоимость страхового компонента таких платежей возрастает из-за повышения вероятности наступления смерти застрахованного. На момент полной оплаты премий ожидаемый доход на наличную стоимость полиса достаточен для покрытия всех будущих премий.

Переменное пожизненное страхование

Страхование жизни с переменной суммой возмещения представляет собой вид пожизненного страхования и, подобно ему, содержит страховую и инвестиционную составляющую для поддержания равномерных премий в течение жизни застрахованного лица. Отличие переменного страхования в том, что инвестиционная составляющая контролируется владельцем полиса (а не страховой компанией). После смерти застрахованного лица бенефициарий получает не только номинальную стоимость полиса, но и текущую стоимость инвестиций. Можно сказать, что страхование жизни с переменной суммой сочетает свойства страхования жизни и ПИФа, когда владелец полиса принимает риски и получает доход согласно собственной инвестиционной стратегии. В отличие от ПИФов преимуществом инвестиционной составляющей такого страхования является прирост дохода без взимания налогов. Однако Налоговая служба США тщательно проверяет условия полисов переменного пожизненного страхования, чтобы убедиться, что они не являются инвестиционными механизмами, замаскированными под страховой продукт. В связи с этим владельцу полиса следует получить от выдавшей его организации письмо, подтверждающее, что полис соответствует требованиям Налоговой службы в отношении страхования жизни.

Универсальное страхование жизни

Универсальное страхование жизни также является видом пожизненного страхования. Оно покрывает весь срок жизни застрахованного и может быть прекращено владельцем полиса с выплатой ему наличной стоимости либо аннулировано страховщиком в случае неуплаты премий. Подобно переменному пожизненному страхованию, оно предусматривает гибкие суммы выплат по смерти застрахованного лица. Однако при универсальном страховании премии также являются гибкими, при условии, что общая сумма, уплаченная страховщику, ежегодно покрывает стоимость страхового компонента и расходы на администрирование. К примеру, владелец полиса может предпочесть уплату крупной премии в начале срока страхования, чтобы не платить премий в будущем. Он также может произвести несколько крупных платежей для повышения размера выплаты по смерти. Поскольку доход на избыточные платежи не облагается налогом, универсальное страхование можно рассматривать как сочетание страхования жизни и сберегательного вклада, прирост доходов по которому не облагается налогом.

Страхование жизни пережившего лица