Азбука финансов

Где-то на границе между сбережениями и инвестиционными продуктами находится инвестиционный вклад (это смесь срочного вклада и инвестиционного продукта). Далее подробнее представим вам принцип действия инвестиционного вклада, так как с точки зрения налогообложения доход инвестиционного вклада явно относится к другому классу банковских продуктов, в отличие от вкладов. В Эстонии не облагается подоходным налогом доход, который частные лица зарабатывают в виде процентов по банковским вкладам. Однако освобождение от налога не распространяется на такие проценты (ставки) по депозитам, которые зависят от ценных бумаг, депозитов, валюты и других инструментов или же от стоимости или изменения стоимости базового актива (то есть на проценты инвестиционного вклада).

Самый большой риск для владельца банковского вклада – это возможное банкротство банка. В случае банкротства банка вкладчик может остаться без части вклада, который превышает 100 000 евро, в том случае, если денежные средства вложены в банк, который действует на основании разрешения на деятельность, выданного в Эстонии (см. www.fi.ee – Turuosaliste nimekirjad – Krediidiasutused – Eestis tegevusloa all tegutsevad krediidiasutused, на эстонском языке). Сумму в размере до 100 000 евро компенсирует вкладчику Гарантийный фонд (смотреть www.tf.ee), начиная выплаты не позднее, чем с 10 рабочего дня со дня приостановления выплаты вкладов.

В финансовых учреждениях, которые действуют на основе лицензии, выданной другим государством, хранение денежных средств регулируются также законами другого государства. Во всех странах Европейского Союза банковские вклады гарантируются аналогичной системой, как и в Эстонии, а в некоторых странах максимальный размер гарантийной суммы вкладов даже выше, чем в Эстонии.

Кроме банков, в Эстонии можно хранить денежные средства в cсудно-сберегательном кооперативе (см. www.hoiu-laenu.ee, на эстонском языке). Это предполагает членство в ссудно-сберегательном кооперативе, так как, в отличие от банков, данные кооперативы могут распоряжаться денежными средствами только членов этого кооператива (например, хранить деньги и выдавать кредиты). Процентная ставка с суммы вкладов в ссудно-сберегательном кооперативе гораздо выше, чем в банках. Но здесь необходимо учитывать, что Гарантийный фонд не гарантирует данные вклады и Финансовая инспекция не контролирует деятельность ссудно-сберегательного кооператива.

Перед тем, как открыть вклад, сравните условия вкладов в разных банках

Таблица сравнения вкладов www.minuraha.ee

▪ Каков размер процента и как его надо рассчитать?

▪ Какова минимальная сумма вклада, каков минимальный срок вклада?

▪ В каких случаях банк не должен выплачивать согласованный процент?

▪ В каких случаях банк может изменить в одностороннем порядке процентную ставку?

▪ Какие имеются возможности для использования денежных средств до окончания срока вклада?

▪ Как быстро можно получить деньги, и какие будут санкции в случае досрочного расторжения договора на депозит?

▪ Каким образом, с чьей стороны и в каком размере гарантируются вклады?

Дополнительная литература oб инвестициях

Подробнее, чем позволяет объём настоящего пособия, знакомят с характеристиками ценных бумаг и инвестиционной стратегией наиболее известные Эстонские специалисты по инвестициям в следующих книгах: «Руководство по инвестициям» („Investeerimise teejuht“) и «Руководство по ценным бумагам» („Väärtpaberite teejuht“). Данные книги были опубликованы по инициативе NASDAQ OMX Таллиннской биржи. Для людей, которых привлекает самостоятельные инвестиции в акции, полезно прочитать книгу финской «легенды по инвестициям» Сеппо Саарио «Инвестиционная книга Саарио». («Saario investeerimisraamat»).