Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Далее в правилах банка также может быть указано, что если ответственный сотрудник банка (филиала банка) принимает окончательное решение о признании операции клиента подозрительной, то сведения о такой операции представляются в уполномоченный орган.

На рисунке 10 схематично показан порядок взаимодействия кредитной организации с регулирующими органами в целях ПОД/ФТ.

Рис. 10. Взаимодействие кредитной организации с регулирующими органами в целях ПОД/ФТ

Программа документального фиксирования информации, указанной в ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В целях реализации данной программы Банк России в своем письме от 13.07.2005 № 99-Т дает следующие рекомендации:

Кредитная организация фиксирует информацию об операциях (сделках) клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки) (в том числе сумму операции (сделки), валюту платежа, данные о контрагенте клиента).

Кредитная организация фиксирует информацию и собирает документы для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.

...

При реализации данной части рекомендаций в правилах банка также может быть указано, что документальное фиксирование информации по операциям осуществляется сотрудником банка (филиала банка), проводящим/выявившим/контролирующим операцию (сделку), путем заполнения сведений в сообщение об операции (сделке).

В соответствии с типовыми правилами внутреннего контроля, утвержденными комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ, основаниями документального фиксирования информации являются:

• запутанный или необычный характер операции (сделки), не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

• несоответствие операции (сделки) целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

• выявление неоднократного совершения операций (сделок), характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ;

• подозрение в осуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом, связанной с финансированием терроризма;

• иные обстоятельства, дающие основания полагать, что операции (сделки) осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Также в соответствии с данными типовыми правилами при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций документальному фиксированию подлежат следующие сведения:

• вид операции и основания ее совершения;

• дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена;

• сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

• наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;