Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Цель программы – выявление кредитной организацией в деятельности своих клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с данной программой организация процесса выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок, осуществляемых клиентами кредитной организации, возлагается на руководителей структурных подразделений, непосредственно связанных с обслуживанием клиентов.

За выявление и контроль операций и необычных сделок могут быть назначены ответственные лица.

Для целей выявления операций, подлежащих обязательному контролю, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, кредитная организация руководствуется Перечнем операций, указанных в ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

Для целей выявления иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, кредитная организация разрабатывает Критерии выявления и признаки необычных сделок. При этом в основу могут быть положены критерии выявления и признаки необычных сделок, установленные в приложении 2 к Рекомендациям Банка России от 13.07.2005 № 99-Т.

В соответствии с такой программой, как правило, ответственный сотрудник ежедневно из всего перечня операций, проведенных за день, делает «выборку» и формирует список операций, сумма которых равна или превышает 600 тыс. руб.

Далее, исходя из оценки степени риска проведения клиентом операций по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, видов операций, подлежащих обязательному контролю, и критериев выявления и признаков необычных сделок, анализируются проводимые сделки из списка операций, сумма которых равна или превышает 600 тыс. руб., и принимается решение о включении конкретной операции в перечень операций, подлежащих контролю.

В случае выявления такой операции, а также при возникновении подозрений, что какая-либо операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, ответственный исполнитель оформляет сообщение, докладывает о нем руководителю своего подразделения и в течение рабочего дня передает его в письменном и электронном виде ответственному сотруднику.

Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В целях реализации данной программы Банк России в своем письме от 13.07.2005 № 99-Т рекомендует кредитным организациям устанавливать следующую процедуру.

В случае возникновения сомнений при квалификации операции клиента как операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с требованиями Федерального закона № 115-ФЗ, или при выявлении необычных сделок сотрудник кредитной организации, выявивший указанную операцию или сделку, составляет сообщение – документ, содержащий сведения об операции (сделке).

Сообщение передается специальному должностному лицу, ответственному за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (ответственному сотруднику), или иным должностным лицам, уполномоченным кредитной организацией и являющимся сотрудниками структурных подразделений кредитной организации (далее – уполномоченные сотрудники).