Кибербезопасность в условиях электронного банкинга. Практическое пособие

Стоит отметить, что вышеуказанные специализированные форумы, как правило, располагаются в так называемом теневом интернете (DarkNet), и все сделки с участниками таких форумов проходят в условиях полной анонимности, то есть покупатель не знает продавца, а продавец не знает покупателя. Анонимность поддерживается на должном уровне в результате использования специальных технических и программных средств, а также благодаря соблюдению элементарных правил конспирации участниками таких форумов.

После получения доступа к «подставным» счетам мистеру Уайту необходимо обеспечить перевод наличных денежных средств, полученных в результате реализации наркотических веществ, в безналичную форму. Для решения данной задачи может быть использовано множество способов. Мы рассмотрим вариант внесения наличных денежных средств через банкомат на корпоративную банковскую карту, открытую на одну из подставных компаний – ООО «Север».

Далее в целях совершения сделок с ценными бумагами от имени ООО «Север» денежные средства, внесенные на корпоративную карту указанного общества, должны быть перечислены брокеру, клиентом которого является ООО «Север». Денежные средства могут быть перечислены в адрес брокера посредством СЭБ, что позволит мистеру Уайту сохранять должный уровень анонимности.

Поступившие на счет брокерской компании денежные средства будут отражены на брокерском счете ООО «Север» и станут доступны для совершения сделок с ценными бумагами. В рассматриваемом нами примере брокер ООО «Север» одновременно выступает его депозитарием и является попечителем счета депо ООО «Север». То есть все поручения на проведение операций по счету депо ООО «Север» может давать только брокер.

Стоит отметить, что мистер Уайт мог сразу внести денежные средства в наличной форме на брокерский счет ООО «Север» через кассу брокерской компании. Однако злоумышленники редко прибегают к данному способу пополнения брокерского счета, так как операции с наличными денежными средствами по брокерским счетам, как правило, вызывают больше подозрений со стороны соответствующих служб внутреннего контроля финансовых организаций, чем совершение операций с наличными денежными средствами по банковским счетам.

После поступления денежных средств на брокерский счет ООО «Север» по данному счету могут совершаться сделки с ценными бумагами в пределах суммы внесенных денежных средств (эквивалентна сумме «грязных» денежных средств, принадлежащих мистеру Уайту).

Для подачи поручений на совершение сделок от имени ООО «Север» мистер Уайт может использовать системы интернет-трейдинга. Как было отмечено в предыдущем разделе настоящей главы, брокер не имеет возможности сопоставления данных о владельце брокерского счета и лице, непосредственно использующем системы интернет-трей-динга. Брокер ООО «Север» будет считать, что заявки от имени ООО «Север» подаются его законным представителем, – это и требуется мистеру Уайту.

В продолжение реализации своего умысла мистер Уайт может приобрести на бирже ликвидные ценные бумаги, реализация которых в дальнейшем не вызовет никаких сложностей. После подачи распоряжения на приобретение ценных бумаг – предположим, условных акций «Х» – брокер выставит соответствующую заявку в торговую систему биржи, и по результатам совершения биржевой сделки на счет депо ООО «Север» поступят приобретенные мистером Уайтом ценные бумаги.

В целях разрыва взаимосвязи между «грязными» денежными средствами и приобретенными на них акциями «Х» мистер Уайт может заключить внебиржевой договор купли-продажи ценных бумаг между ООО «Север» и ООО «Восток».

Для обеспечения возможности аргументированного общения со службой внутреннего контроля брокера, депозитария и биржи в случае возникновения соответствующих вопросов со стороны указанных компаний в условиях договора купли-продажи могут быть прописаны разные сроки фактической поставки ценных бумаг и их оплаты. То есть, согласно условному договору купли-продажи ценных бумаг, ООО «Восток» оплатит акции «Х» через 30 дней после их фактической поставки ООО «Север».

Поскольку попечителем счета депо ООО «Север» выступает его брокер, распоряжение на совершение операции по переводу акций «Х» на счет депо ООО «Восток» должно быть направлено именно брокеру, который самостоятельно транслирует поручение депозитарию ООО «Север» (в рассматриваемом нами примере брокер ООО «Север» также является депозитарием данной компании).

В качестве основания совершения операции брокеру предоставляется копия договора купли-продажи, заключенного между ООО «Север» и ООО «Восток». Отметим, что появление представителей ООО «Север» и ООО «Восток» в брокерской компании необязательно и все вышеуказанные операции могут быть проведены дистанционно с использованием систем интернет-трейдинга.