Кибербезопасность в условиях электронного банкинга. Практическое пособие

Как было отмечено в предыдущих разделах настоящей главы, основной режим торгов биржи – это режим анонимных торгов, где инвесторы не видят контрагентов по сделкам. Участники торгов имеют доступ к информации о собственных заявках, а также о заявках с двадцатью лучшими ценами спроса и предложения, находящихся в очереди торговой системы биржи «биржевой стакан» (см. рис. 48). При этом инвесторам недоступна информация о лицах, выставивших данные заявки. Сделки между инвесторами заключаются в случае совпадения параметров сделки, указанных в заявке. Количество активных заявок на покупку/продажу ценных бумаг напрямую зависит от ликвидности рынка ценных бумаг. В случае если на рынке ценных бумаг присутствует одинаковое количество желающих продать и желающих купить ценную бумагу, наблюдается минимальное значение спреда. При изменении пропорции продавцов и покупателей значение спреда расширяется.

Представим, что по каким-то причинам мистер Уайт отказался от использования схемы 1 (simple) в пользу рассматриваемой схемы 2 (complex). Подыскав несколько подставных брокерских и депозитарных счетов, открытых на трех физических лиц, которыми проведены процедуры, необходимые для получения доступа к системам интернет-трейдинга, и открыв собственные брокерский и депозитарный счета, мистер Уайт решил приступить к отмыванию денежных средств, полученных в результате реализации наркотических веществ.

Теперь мистеру Уайту необходимо применить все имеющиеся у него навыки торговли ценными бумагами на фондовой бирже и путем совершения сделок с ценными бумагами зафиксировать прибыль по собственному брокерскому счету, равную сумме имеющихся в его распоряжении «грязных» денежных средств.

К сожалению, биржевая торговля в какой-то степени схожа с игрой в казино, и, если бы мистер Уайт был способен регулярно получать значительную прибыль от биржевых сделок, возможно, он бы не занимался распространением наркотических веществ.

Здесь-то мистеру Уайту и понадобятся ранее полученные им подставные счета, на которые им могут быть внесены «грязные» денежные средства, подлежащие легализации. Внесение денежных средств на подставные счета позволит мистеру Уайту совершать сделки с ценными бумагами в пределах внесенной суммы.

В целях получения гарантированной прибыли от сделок с ценными бумагами мистер Уайт может заключать сделки между собственным счетом и используемыми им подставными брокерскими счетами, подавая заявки на совершение сделок, имеющие параметры цены, не выходящей за пределы спреда. При этом заявки должны быть поданы одновременно, так как в случае выставления заявок на заключение сделки даже с незначительной разницей во времени сделка может быть исполнена за счет встречной заявки иного участника биржевых торгов.

Мистер Уайт, как и иные участники биржевых торгов, не может обладать информацией об иных участниках выбранного им рынка ценных бумаг. В то же время, выставляя заявки на совершение сделок вышеуказанным способом, мистер Уайт может обеспечить совершение сделок между собственными и подставными счетами.

К примеру, открыв реестр биржевых заявок условных акций «Х», мистер Уайт увидел, что лучшая цена спроса на акции «Х» – 926 руб., лучшая цена предложения – 932 руб., спред равен 6 руб. (рис. 50).

Приобретя по 10 акций «Х» на каждый из подставных счетов у участника рынка, предложившего лучшую цену (932 руб.), мистер Уайт может выставить заявку на продажу указанных акций «Х» по цене 926,2 руб. и одновременно заявку на приобретение акций «Х» с собственного счета по аналогичной цене 926,2 руб. (на данном этапе мистер Уайт может заключать сделки на небольшие суммы собственных (легально) полученных денежных средств).

После приобретения акций «Х» по цене 926,2 руб. мистер Уайт получит возможность продажи указанных ценных бумаг. Учитывая наличие на рынке акций «Х» довольно-таки широкого спреда (6 руб.), мистер Уайт может совершить обратные сделки аналогичным способом (между собственным и подставными счетами), зафиксировав по собственному счету прибыль, а по подставным счетам – убыток.

Рис. 50. Рынок акций «Х» (спред)

В целях наиболее быстрого получения прибыли мистер Уайт может выбрать рынок низколиквидных ценных бумаг с расширенным значением спреда. В нашем примере рассмотрен рынок условных акций «Х», где значение спреда приближено к 6 руб., однако это не самый высокий показатель значений спреда.

В дальнейшем указанные серии сделок могут повторяться многократно до тех пор, пока внесенные на подставные счета «грязные» денежные средства не окажутся на брокерском счете мистера Уайта в виде честно заработанных денежных средств. По результатам совершения данных сделок мистер Уайт оплатит налог на прибыль, полученную в результате таких сделок, и далее сможет вывести денежные средства на банковский счет.

Рассмотренная схема представлена на рис. 51.

Рис. 51. Схема 2 (complex)