Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Вместе с тем, следует признать, что денежная реформа 1998 года была по-своему уникальна. Во-первых, о ней объявили за 5 месяцев до ее проведения в Указе Президента РФ № 822 от 4 августа 1997 года «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен». Во-вторых, обмена денег в привычном смысле не было. Старые купюры и монеты изымались из обращения вплоть до 1 января 2003 года.

За проведение денежной реформы отвечал первый зампред Центрального банка А. В. Войлуков – авторитетнейший банкир, который работал в Госбанке СССР с 1955 года, принимал участие в денежной реформе 1961 года и вышел в отставку 8 февраля 2005 года, когда ему уже исполнилось 72 года.

Первое полугодие 1998 года российские банки закончили почти без прибыли (1,3 млрд. руб.), причем, по итогам первых пяти месяцев их расходы превысили доходы. Общее количество действующих кредитных организаций за 1997 год сократилось 2029 до 1697. Структура доходов и расходов также претерпела изменения, связанные с событиями на финансовых рынках. Наиболее значимым из них стало резкое увеличение расходов по операциям с государственными облигациями (прежде всего за счет отрицательной переоценки портфеля ГКО-ОФЗ), доля которых в расходах банков возросла с 5 %, (но итогам 1997 г.) до 13,6 % (за первое полугодие 1998 г).

Суммарный капитал 20 крупнейших российских банков (за исключением Сбербанка и Внешторгбанка) с января по июлю 1998 г. уменьшился более чем на 15 %, а величина ликвидных активов сократилась в три раза. В I квартале 1998 г. резко упала ликвидность «Инкомбанка», «СБС-Агро» и «Российского кредита». Во II квартале к ним присоединились «Менатеп» и «Мосбизнесбанк».

Предчувствие финансового банкротства государства и масштабного кризиса банковской системы России витало в воздухе[117].

8 мая 1998 г. Центральный банк объявил о введении временной администрации в «Токобанке». Этот банк не был известен широкой публике. Он никогда не завлекал к себе толпы частных клиентов. Не заманивал их дешевыми пластиковыми карточками или высокими процентами по вкладам. Не нуждался в рекламе. И в то же время это был один из лучших банков России, который регулярно входил в десятку самых надежных. С ним охотно работали западные финансисты, ему давали выгодные кредиты, через него в Россию шли значительные денежные потоки.

Ситуация, сложившаяся вокруг «Токобанка», была воспринята в банковском сообществе, как крайне опасная для всей банковской системы, поскольку «Токобанк» являлся одним из крупнейших заемщиков средств у банков-нерезидентов; его суммарные обязательства перед иностранными банками оценивались в $500 млн., не считая задолженности по форвардным контрактам.

«Банк Москвы» изъявил желание приобрести «Токобанк» и рассчитаться по его обязательствам, но после аудиторской проверки от сделки отказался. Анализ баланса и внебалансовых операций «Токобанка» показал убытки даже в 3 раза большие, чем установило ГУ Центрального банка по Москве. 31 августа 1998 г. приказом № ОД-413 Центральный банк отозвал у «Токобанка» лицензию на совершение банковских операций.

Известие о результатах независимого аудита «Токобанка», а также иные причины дали повод рейтинговому агентству Moody`s заявить о том, что в ближайшее время им может быть снижен кредитный рейтинг сразу девяти российским банкам, не называя их поименно. Прекращение внешнего финансирования банковской системы во II квартале 1998 года и отрицательное внешнее финансирование (отток капитала), начиная с III квартала, поставили перед крупнейшими российскими банками трудную задачу поиска достаточного объема ликвидных ресурсов. Пятикратная девальвация рубля и подрыв доверия к банкам со стороны клиентов и вкладчиков сделали эту задачу неразрешимой.

Накануне 17 августа 1998 г., названного впоследствии «черным понедельником», показатели текущей ликвидности большинства крупнейших российских банков достигли критического значения, их корреспондентские счета в Центральном банке быстро пустели. На банковском сленге это, между прочим, называется… «влететь на дебетовое сальдо».

Глава 7. Под обломками финансовой «пирамиды» ГКО или как банкротились «системообразующие» банки

31 декабря 1997 г. и 1 января 1998 г. все банки страны, и это уникальный случай, день и ночь работали в авральном режиме. Многие работники клиентских и IT-подразделений, бухгалтерии и службы внутреннего контроля встретили Новый год на своих рабочих местах. С 1 января 1998 г. российская банковская система переходила на новый План счетов бухгалтерского учета. У всех клиентов банков менялись реквизиты расчетных, текущих и т. д. счетов, а у самих банков – реквизиты корреспондентских счетов. Это нововведение потребовало замены или существенной доработки программного обеспечения и значительных затрат на модернизацию автоматизированных банковских систем (АБС).