Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Всего регуляторами банковских систем в период до 2019 г. в соответствии со стандартом Базель II должно быть внедрено более 200 новых контрольных и надзорных мероприятий. В контексте мероприятий по усилению регулирования банковской деятельности нельзя не отметить принятие Базельским Комитетом в апреле 2005 года свода рекомендаций по внедрению комплаенс-функции, представляющей собой организацию в банках порядка соблюдения требований (законов, предписаний, правил, этики и т. д.). Документ представляет собой систему принципов, способствующих поддержанию деловой репутации банка, принятие которых позволит адекватно отвечать на вызовы, связанные со специфическим для данной кредитной организации профилем комплаенс-риска.

В 2008 году Банк России приступил к поэтапному внедрению стандартизированного подхода Базель II в отношении достаточности капитала, кредитного и операционного риска. Факты либо признаки «фиктивного» формирования капитала были выявлены в 188 кредитных организациях, то есть почти в каждом пятом случае. Нескольким банкам фиктивное формирование капитала стоило лицензии. Существенно расширился перечень требований к публикуемой банками информации о капитале, рисках и системе управления рисками.

Финансовый кризис 2008 года и его последствия ускоренно способствовали повышению требований к качеству банковского надзора. В апреле 2009 года лидеры G20 согласились с тем, что все системно значимые финансовые институты, своим примером подтвердившие выражение «too big to fail» (англ. слишком большие, чтобы рухнуть), должны попадать под более жесткое регулирование и соответствующий надзор.

В ноябре 2010 г. на саммите G20 в Сеуле была одобрена третья редакция методических рекомендаций в области банковского регулирования, получившая название Базель III. Главным консультантом Базельского Комитета в процессе разработки новых правил надзора стал Совет по финансовой стабильности, организованный странами G20 в 2009 г. на базе Форума по финансовой стабильности.

Основным положением документа является ужесточение требований к формированию капитала первого уровня, который должны будут составлять только обыкновенные акции и нераспределенная прибыль. Кроме того, к банкам будут предъявлены требования по созданию в фазе экономического роста запасов капитала сверх регулятивного минимума и осуществлен переход к формированию резервов на возможные потери на основе модели ожидаемых, а не понесенных потерь. Также предлагается ввести минимальный показатель ликвидности, позволяющий оценивать, располагает ли банк возможностями продолжать свою деятельность в течение ближайших 30 дней, а также показатель долгосрочной ликвидности (один год). Кроме того, будет введен дополнительный показатель оценки достаточности капитала – соотношение капитала и совокупных активов (за вычетом резервов и без учета обеспечения)[236].

5 апреля 2011 г. Правительство РФ и Банк России сделали совместное заявление «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года». Приложение 1 данного заявления полностью посвящено направлению и срокам реализации в Российской Федерации стандартов Базель II и Базель III. Тогда же были выбраны десять банков, которым было предложено участвовать в рабочих группах при Ассоциации российских банков (АРБ) для выработки подходов по внедрению стандартов на территории России. Итогом этой деятельности явился проект положения Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».

С 1 октября 2013 года Банк России ввел дополнительные нормативы для расчета достаточности капитала: для расчета базового капитала коэффициент составил 5,6 %, для расчета дополнительного капитала – 7,5 %. При этом общий норматив HI сохранился на уровне 10 %.

Многие эксперты и участники рынка сходятся во мнении, что новые требования могут привести к кардинальным изменениям всей банковской системы и изменению стратегий ведения бизнеса. Для повышения коэффициента достаточности капитала 1-го уровня банкам, которые не захотят или не смогут увеличивать акционерный капитал, придется сокращать объемы операций по активам, взвешенным по уровню риска, и уменьшать прибыль. Если же банки не захотят сокращать такие операции, им придется балансировать на грани отзыва лицензии. Однако же, какой инвестор (акционер) согласится вкладываться в низкорентабельный и высокорисковый бизнес?

Заключение

Предпосылки реформирования советской банковской системы сложились задолго до эпохи Горбачева. По мере усложнения структуры общественного производства советская экономика, объективно, нуждалась в истинном ценовом выражении стоимости товаров и ссудного процента. Осознанным проявлением этой потребности были неоднократные попытки советского руководства использовать обусловленную экономической природой кредита финансовую дисциплину в интересах повышения эффективности отдачи принадлежащих государству кредитных ресурсов.