Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Методика расчета норматива Н₁ с момента выхода Инструкции № 1, претерпела многократные изменения. Для банков с капиталом от 5 млн. экю и более Н₁ составлял: до 1 июля 1995 г. – 6 %, с 1 февраля 1998 г. – 7 %; с 1 февраля 1999 г. – 8 %; с 1 января 2000 г. – 10 %. С января 2014 г. кредитные организации обязаны рассчитывать размер собственных средств по стандартам «Базеля III» (с марта 2013 г. они это делали в пилотном режиме).

В целях выполнения норматива Н₁ банки используют две основные стратегии. Первая – предполагает постоянное поддержание норматива на уровне, который незначительно превосходит минимально допустимое значение. Вторая стратегия основана на масштабном разовом увеличении капитала, которое приводит к перевыполнение норматива Н₁ в несколько раз, и затем медленном его снижения до очередного наращивания капитала.

В надзорных целях Центральный банк требует от кредитных организаций более 100 форм отчетности, в том числе часть из них на ежедневной основе. Показатели и объем отчетности, особенно, на этапе становления российской банковской системы были очень нестабильны, в них непрерывно вносились изменения, нередко задним числом. Составление обязательных отчетов всегда обходилось коммерческим банкам очень дорого (раздутые штаты бухгалтерии, отвлечение времени сотрудников от выполнения основной работы ит.д.). При этом значительная часть отчетных форм и данных надзорными органами Центрального банка не используется, так как для их обработки и анализа даже у Центрального банка не хватает квалифицированных специалистов.

Регулярные проверки кредитных организаций проводятся на основании планов проверок, которые составляются на каждый квартал. Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя Банка России, его заместителей и руководителей территориальных управлений. На практике круг инициаторов внеплановых банковских проверок весьма широк. Это могут быть, например, жалоба клиента иди запрос контролирующего органа.

6 декабря 1991 г. вышло Положение «О территориальном главном управлении Центрального Банка РСФСР (Банка России)».

Главные теруправления Банка России, это – его обособленные подразделения, осуществляющие часть его функций на определенной территории. Наименование Главного управления определяется Банком России и включает в себя слова «Главное управление Центрального банка по…», затем следует (в дательном падеже) наименование региона деятельности этого управления. Главное управление выполняет важные функции по организации деятельности банковской системы в российских регионах, в том числе:

• организует работу расчетно-кассовых центров (РКЦ), как основных технологических звеньев национальной расчетно-платежной системы;

• обеспечивает проведение единой федеральной политики в области денежного обращения, кредитного регулирования, использования кредитных ресурсов и осуществляет надзор за деятельностью банков и их филиалов;

• организует расчеты между банками по корреспондентским счетам;

• осуществляет контроль за соблюдением банками экономических нормативов;

• вырабатывает предложения по устранению недостатков в деятельности банков на основе анализа отчетности и данных, полученных в порядке надзорной деятельности;

• контролирует правильность подготовки документов, необходимых для учреждения коммерческих банков, регистрирует коммерческие банки, уменьшение и увеличение их уставных капиталов, контролирует внесение необходимых изменений в учредительные документы;

• применяет к нарушителям санкции;

• ставит перед учредителями банков вопрос о созыве собраний участников банка в случае возникновения угрозы банкротства банка;

• организует кассовое обслуживание банков, отдельных предприятий и организаций;

• организует функционирование и развитие банковской сети телекоммуникаций.

Рассказывают, что в 1996 году на одном совещании председатель Центробанка С. К. Дубинин, сравнил главные теруправления с «дальними заставами, проводящими в жизнь решения большого ЦБ на местах». Дело, надо признать, непростое и даже неблагодарное. Не секрет, что местные органы власти в эпоху Ельцина не всегда были согласны с экономической и денежно-кредитной политикой Москвы. И именно деньги, а точнее говоря – недостаток финансирования, как правило, являлись первопричиной разногласий центра и регионов. Не случайно в середине 1990-х по системе территориальных управлений Центробанка прокатилась волна арестов. Против строптивых начальников ГТУ фабриковались уголовные дела. Были и примеры обратного свойства. Территориальное управление (национальный банк) Калмыкии, настолько проникся либеральными идеями Президента Республики Кирсана Илюмжинова, вплоть до самовольной эмиссии, что калмыцкий национальный банк 10 сентября 1998 года пришлось переподчинить ГТУ по Волгоградской области.