Организация расчетов в международном экономическом сотрудничестве

По своему экономическому содержанию формы международных расчетов, банковский перевод, инкассо, аккредитив, открытый счет близки к аналогичным формам внутренних расчетов, однако, необходимо выделить те особенности экономических и денежных отношений, которые возникают, когда расчеты приобретают международный характер.

Характер международных связей. Международные связи между экспортерами, импортерами и банками могут носить как постоянный, так и эпизодический характер. Периодичность связей зависит от производственно-хозяйственных особенностей внешнеторговых организаций; уровня деловой активности и заинтересованности их друг в друге; конкурентоспособности реализуемой продукции; комплекса услуг, предоставляемых обслуживающими банками. Периодичность международных связей оказывает существенное влияние на организацию международных расчетных отношений. Как правило, чем продолжительнее и эффективнее связи между экспортером и импортером, тем гибче становятся условия внешнеторговых контрактов, упрощаются формы расчетов и т.д. Осуществление международных расчетных отношений с малознакомыми иностранными фирмами или с теми организациями, которые не подтвердили свою платежеспособность и репутацию длительной практикой, должно носить более жесткий характер.

Характер товара. Характер товара и сложившиеся торговые обычаи на него влияют на установление той и ли иной формы расчетов между внешнеторговыми контрагентами. Однако еще одной особенностью является то, что характер товара влияет и на отношения хозяйствующего субъекта и банка. От характера товара нередко зависит не только возможность, но и условия предоставления экспортеру или импортеру финансирования от обслуживающего или иностранного банка.

Репутация внешнеторговых фирм и банков, качество выполнения контрактных, между внешнеторговыми контрагентами и договорных, между клиентом и банком обязательств, платежеспособность фирм и банков также сказывается на характере международных расчетных отношений. Так, например, если при осуществлении расчетов поставщик не уверен в платежеспособности своего партнера или обслуживающего его банка, он может, по согласованию сторон потребовать, чтобы платеж был осуществлен со счета плательщика в другом банке или вообще отказаться от выполнения контрактных обязательств, при этом заплатив штрафные проценты за отказ от исполнения контракта, но не потеряв товар. При осуществлении международных расчетов экспортер, который не уверен в платежеспособности своего внешнеторгового партнера или иностранного банка, не отказываясь от выполнения контрактных обязательств, может потребовать подтверждения или гарантии оплаты отгружаемого товара у первоклассного банка, переложив при этом риск неоплаты на подтверждающий банк или банк-гарант.

Риски международной торговли и гарантии. При осуществлении международных расчетов одной из важных особенностей международных экономических и денежных отношений являются риски международной торговли.

Эти риски напрямую связаны с валютными рисками, то есть с возможностью валютных потерь в результате обесценения валюты контракта по отношения к валюте экспортера или импортера. Также к особенностям, следует относить и то, что риски международной торговли носят не только торговый/неторговый, но и политический характер.

Международная банковская практика выработала различные механизмы, обеспечивающие гарантию и защиту платежей в международной торговле. К ним можно отнести документарные аккредитивы и инкассо, банковские и правительственные гарантии, форфейтинг и другие формы внешнеторгового финансирования. Форфейтинг представляет собой безоборотное финансирование экспорта [101]  и является формой финансирования, осуществляемой с применением оборотных документов, пригоден для любых торговых сделок экспортера, при этом последний не обязан закладывать весь свой бизнес или его существенную часть. Так, обычно в сделках используются такие распространенные долговые инструменты, как простые векселя и тратты, кредитная документация достаточно проста и может быть составлена в кратчайшие сроки. Этот безрисковый, агрессивный, выгодный по затратам и общепринятый в мировой практике метод позволяет экспортерам повысить свою конкурентоспособность.

Страхование. Расширение торговых отношений России с зарубежными странами требует учитывать такую особенность, как страхование российских фирм не только от торговых, экономических, но и от внутренних и внешних политических рисков. Основной политический риск, связан с экономическим положением государства, а точнее, с аспектом законодательства политических целей. И конечно, есть и глобальный риск, обусловленный общей нестабильностью экономики.