Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики

Финансовый менеджмент охватывает управление движением финансовых ресурсов, направлен на достижение высоких финансовых результатов, выбранных субъектом управления в качестве критериев эффективности достижения целей и задач развития. Выбор целей и задач развития связан со стратегическим планированием на базе изучения рыночной среды, внешних и внутренних рисков с учетом интересов собственников и интересов участников организации. Стратегическое планирование – главный инструмент согласования интересов собственников (акционеров), регуляторов (ограничения), менеджеров, персонала банка в целом для достижения бизнес-целей и задач развития банка.

Методологией принятия решений является риск-менеджмент: это критерии эффективности с учетом оценки, мониторинга и управления интегральным уровнем рисков (рыночного, кредитного и операционного риска и риска ликвидности).

Для достижения своих стратегических целей и выполнения миссии банка Руководство банка должно принять на себя ответственность за принятие определенного уровня риска в зависимости от выбранной бизнес-модели их достижения. Риск-аппетит (АкР) должен быть измеряемой величиной, так как необходимо знать уровень принимаемого риска, по другому, риск-аппетит должен быть с максимальным уровнем надежности соизмерен с размером капитала необходимого для покрытия неожиданных потерь в случае реализации рисков и образования ущерба (см. рис. 2. 8). Это нужно для того, чтобы гарантировать выполнение обязательств перед вкладчиками и кредиторами банка.

Таким образом, риск-аппетит или аппетит к риску (АкР) – это система показателей характеризующих максимальный уровень риска, который банк готов принять для достижения выбранных целей, не нарушив ни одного из ограничений (нормативов) по капиталу, ликвидности, кибербезопасности и прочим ограничениям, включая репутационные риски. В соотвествии с выбранным Советом директоров банка уровнем принимаемого риска должен быть определен капитал банка, как основной ограничитель объема активов, а также источник роста и покрытия непредвиденных убытков, связанных и реализацией банковских рисков.

В качестве объекта риск-менеджмента в банке также можно выделить управление активами и пассивами банка в качестве самостоятельной повседневной управленческой функции, направленной на получение максимальной доходности при условии обеспечения приемлемых ограничителей уровня банковских рисков.

Пассивы банка

Величина, структура, стабильность и стоимость ресурсной базы банка, как объекта банковского финансового менеджмента, во многом определяют уровень достижения банком высоких финансовых результатов, выбранных субъектом управления в качестве критериев эффективности.

Активы банка

Следующим важнейшим объектом финансового менеджмента банка является структура, стоимость и качество активов, эффективность проведения активных операций и сделок с учетом возникающих при этом рыночных, кредитных и операционных рисков (см. рис. 2.8).

Управление Активами и Пассивами Банка

Следующим важнейшим объектом финансового менеджмента банка является структура, стоимость и качество активов, эффективность проведения активных операций и сделок с учетом возникающих при этом рыночных, кредитных и операционных рисков.

В качестве объекта финансового менеджмента в банке также можно выделить управление активами и пассивами банка в качестве самостоятельной повседневной управленческой функции, направленной на получение максимальной доходности при условии обеспечения приемлемых ограничителей уровня банковских рисков (см. рис. 2.8).

Ликвидность банка

В качестве важнейшего объекта финансового менеджмента в банке выступает управление ликвидностью, под которой понимается способность банка удовлетворять потребность клиентов банка и его кредиторов в финансовых ресурсах в течение ограниченного периода времени. Состояние ликвидности также находится в сфере особого контроля со стороны Банка России, роль этого контроля усиливается рекомендованными Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) новыми (дополнительными) нормативами ликвидности (см. рис. 2.8).

Трансфертное ценообразование, бюджетирование