Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики

Банк России контролирует максимальный риска на одного заемщика. В состав обязательных нормативов включен норматив Н6, который регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы обязательств заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед банком и обязательств перед третьими лицами, вследствие которых у банка возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков), к собственным средствам (капиталу) банка (не более 25 % таких кредитов от собственных средств (капитала) банка).

Рыночный риск

Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Существует четыре стандартных формы рыночных рисков:

I. ценовой риск – включает в себя фондовый риск (риск снижения стоимости ценных бумаг);

II. товарный риск (риск изменения цен товаров);

III. валютный риск – риск возникновения потерь, связанных с неблагоприятным изменением курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах;

IV. процентный риск – риск возможных потерь в результате неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка.

Большинство операций банков подвержены рыночным рискам. Это как классическая банковская деятельность, так и операции на финансовых рынках. Для эффективного управления рыночным риском банк формирует систему управления этим риском отдельно по торговой книге и отдельно по банковской книге. Торговая и банковская книги различаются, в первую очередь, по способу и цели формирования. К торговой книге относятся позиции, созданные или с целью извлечения торгового дохода, или для хеджирования риска по таким операциям. Под торговым доходом мы при этом понимаем доход из-за изменения стоимости финансовых инструментов или рыночных факторов. Активы и обязательства, которые не вошли в торговую книгу, относятся к банковской книге. Как следствие различий в составе позиций торговой и банковской книг, значительно различаются и принимаемые ими рыночные риски. Позиции банковской книги являются следствием обычной банковской деятельности, а именно привлечения депозитов и выдачи кредитов, а также других операций с активами и пассивами. Для банковской книги наиболее существенными являются валютный и процентный риск, которые возникают из-за различия валют и сроков привлечённых пассивов и созданных активов. Например, если клиенты приносят депозиты на более короткие сроки, чем сроки кредитования, то банк принимает риск роста процентных ставок. В этом случае короткие депозиты придётся замещать по более высоким ставкам в будущем. Как следствие, в сценарии роста ставок снизится и прибыльность, а значит, реализуется риск. Валютный риск банковской книги возникает из-за дисбаланса валютного состава активов и пассивов. Если, например, активов в долларах больше, чем пассивов в долларах, то банк несёт риск при ослаблении доллара относительно рубля, так как обесцениваются активы в большей массе, чем пассивы. Таким образом, рыночные риски банковской книги – это дисбалансы, возникающие вследствие нормальной банковской деятельности. Состав рыночных рисков торговой книги может быть значительно шире и зависит от тех операций, которые банк совершает на финансовых рынках. По части из них инициатором является банк, но большую часть банк совершает по запросу клиентов. Как отмечалось ранее, банк выстраивает отдельно систему управления рыночным риском по торговой и банковской книгам. То есть различаются роли по принятию и управлению риском, полномочия и подходы по управлению рисками.

Для управления рисками торговой книги неважно, какова природа риска с точки зрения базового индикатора финансового рынка, например валютного курса или процентной ставки, которая влияет на прибыль банка. От базового индикатора будет зависеть только конкретный набор метрик в основе системы лимитов, но при этом подходы, полномочия и уровни принятия решений одинаковы для рыночных рисков любой природы. Система управления рыночным риском состоит из нескольких основных элементов.

Первый – это архитектура портфелей по операциям на финансовых рынках и уровне полномочий.

Второе – это процесс управления рисками, а третий – это архитектура лимитов.

Управление риском