Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики

Под управлением рыночными рисками понимается механизм ограничения величины возможных потерь по открытым позициям, которые могут быть понесены банком за установленный период времени с заданной вероятностью, путем установления системы соответствующих лимитов на каждый вид проводимых операций и способов контроля над соблюдением принятой системы лимитов. Возможные потери могут возникнуть из-за неблагоприятного движения курсов иностранных валют и курсов драгоценных металлов, котировок ценных бумаг, процентных ставок.

Методы оценки риска

Существуют различные методологии оценки возможных потерь по финансовым инструментам и портфелям. Отметим основные методы оценки рыночного риска:

• VaR (Value-at-Risk – «стоимость под риском»);

• Shortfall;

• Аналитические подходы (например, дельта-гамма подход);Stress Testing.

Рыночный риск один из важнейших в структуре банковских рисков. Кредитный риск и рыночный риск является предметом практического риск-менеджмента в банке и рассматривается в материалах книги более подробно (методология, подходы).

Операционный риск

Операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий».

Операционный риск вытекает из осуществляемой банком деятельности, а также внешних условий, в которых она происходит. Источники операционного риска многообразны. Традиционно операционный риск считался в большей степени риском, вытекающим из человеческих ошибок, тем не менее в настоящее время банки активно используют современные технологии, поэтому фокус внимания риск-менеджмента постепенно смещается в область ИТ-инфраструктуры.

Операционный риск в некоторых источниках называют третьим по значимости банковским риском. Операционный риск присущ деятельности любой организации. Из-за него банки по всему миру несут многомиллионные потери, причем некоторые прекратили свое существование именно вследствие операционного риска. Операционный риск связан с правовым риском. В ряде случаев эта грань между идентифицируемыми рисками практически не существует, поэтому Базельский комитет объединил эти риски, в качестве рекомендации, в одну – операционные риски (см. рис. 2.18, СМ)

Риск ликвидности

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации.

Риск ликвидности состоит из риска ликвидности фондирования и риска ликвидности активов, хотя эти две размерности риска ликвидности тесно связаны. Риск ликвидности фондирования относится к возможности компании увеличить необходимую денежную массу для переноса долговых обязательств, а также выполнить условия контрагента по наличности, марже и обеспечению и (в случае с фондами) выполнить условия изъятия капитала. Риском ликвидности фондирования можно управлять путем накопления наличных и их эквивалентов по степени ликвидности с согласованием длительности кредитных линий (рис. 2.19).

Риск ликвидности активов часто называют просто – риском ликвидности.

Существует множество ВНУТРЕННИХ и ВНЕШНИХ факторов, которые влияют на риск ликвидности. Один из главных факторов – это качество риск-менеджмента. К факторам, усиливающим риск ликвидности, можно отнести ПАДЕНИЕ РЕЙТИНГА И РЕПУТАЦИИ, способные спровоцировать панику у клиентов банка и, как следствие, «набег клиентов на банк» как во времена кризиса.

Регулирование риска ликвидности. Банком России установлено три обязательных норматива ликвидности:

коэффициент мгновенной ликвидности (Н2),

коэффициент текущей ликвидности (Н3),

коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4).

Банк России регулирует концентрацию кредитного риска посредством нормативных показателей Н6, Н7, Н9. 1 и Н10. 1, нарушение которых может отразиться на ликвидности банка.

Новация Базеля III по оценке ликвидности банка (декабрь 2009 г.) состоит в том, что были представлены два показателя, которые оценивают профиль ликвидности банка на ежемесячном и годовом уровнях.

Первый называется коэффициентом покрытия ликвидности (Liquidity Coverage Ratio, LCR), а второй – коэффициентом чистого стабильного финансирования (Net Stable Funding Ratio, NSFR).