Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики

Процентный риск

Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации. Процентных риск определяется внешними факторами экономической среды, состоянием финансовых рынков (фондовых, валютных денежных). Вместе с тем процентный риск оказывает существенное влияние на внутренние категории (показатели, риск-метрики). В банках накоплен практический опыт снижения чувствительности активов и пассивов банка к процентному риску. Стресс-тестирование является важнейшим методом риск-менеджмента для выявления степени влияния процентного риска на финансовое состояние банка с целью создания оптимальных резервов для компенсации влияния процентного риска (рис. 2.20, СМ). Процентный риск является предметом практического риск-менеджмента в банке и рассматривается в материалах Модуля I более подробно.

Примечание:

Базисный риск – это риск изменения чистого процентного дохода вследствие того, что активы банка размещены по фиксированной ставке, а обязательства по плавающей или, наоборот;

Риск временного разрыва – обусловлено различными сроками привлечения и размещения средств при одинаковых условиях установления процентных ставок;

Опционный риск – обусловлен различными сроками привлечения и размещения средств при одинаковых условиях установления процентных ставок (досрочное гашение кредита, досрочное изъятие депозита)

Страновой риск

Международная банковская деятельность включает в себя страновой риск. Страновой риск (включая риск неперевода средств) – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Возникает, так называемый, трансфертный риск, который отражает невозможность контрагентов определенной страны погасить свои обязательства в иностранной валюте по причинам отличным от стандартных рисков (по причинам зависящих от правительства страны, а не от контрагента).

Валютные ограничения обычно накладываются во время финансовых кризисов или кризисов ликвидности. Трансфертные события сильно коррелируют с государственными дефолтами.

Правовой риск

Правовой риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие:

• несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

• допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

• несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации);

• нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а такж условий заключенных договоров.

В феврале 2018 г, Bancorp США согласилась выплатить $613 млн в качестве штрафов государственным и федеральным органам власти за нарушение закона о банковской тайне. Это было результатом неспособности банков привести систему внутреннего контроля, в соответствии с меняющемся законодательством, то что мы называем комплаенс.

По данным Банка международных расчетов (BIS), в банковском контексте, риск комплаенс определяется как риск юридических или регулятивных санкций, материального ущерба который банк может понести в результате ее несоблюдения законов и нормативных актов, применяемых к банкам.

В нормативных документах Банка России (242-П) комплаенс-риск определяется как:

риск возникновения у кредитной организации убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов кредитной организации, стандартов саморегулируемых организаций (если такие стандарты или правила являются обязательными для кредитной организации), а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов.

Крайне важно, чтобы банки создали эффективную инфраструктуру для организации и анализа данных и эффективного управления юридической документацией.