Бюджетирование на компьютере

Если установлен флажок Отбор по подразделению, то в расположенном ниже поле можно указать структурное подразделение предприятия либо ЦФО, данные по которому должны быть включены в отчет; можно также указать группу подразделений (центров ответственности). При этом данные по всем остальным подразделениям (центрам ответственности) в процессе формирования отчета учитываться не будут. Заполнение данного поля не обязательно; если его оставить пустым, то в отчет будут включены данные по всем структурным подразделениям (центрам ответственности) предприятия. Если же это поле нужно заполнить, то следует нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника подразделений выделить курсором требуемую позицию (подразделение либо группу подразделений) и нажать клавишу Enter. Если необходимо очистить данное поле, то для этого нужно нажать кнопку с символом Х, которая находится справа от кнопки выбора.

С помощью параметра Отбор по проекту аналогичным образом можно указать проект (направление деятельности) или группу проектов, данные по которым должны быть включены в отчет. Иначе говоря, этот параметр позволяет установить фильтр по проектам (направлениям деятельности) на включаемые в отчет данные.

В выделенной области Способ формирования отчета с помощью соответствующего переключателя определяется структура отчета. Возможен выбор одного из двух вариантов – По структуре справочника статей либо По типам оборотов (анализ прибыльности). Если установлен флажок Только итоги по группам оборотов, то в отчет будут выведены расчетные данные только по группам оборотов, без детализации по каждой позиции.

Процесс формирования отчета в соответствии с установленными параметрами инициируется нажатием кнопки Сформировать. При нажатии на данную кнопку на экране открывается меню, в котором нужно выбрать режим формирования отчета. Возможен выбор одного из трех перечисленных ниже вариантов.

• Выводить группы подразделений – если выбран этот режим, то в отчете будут формироваться промежуточные итоги по группам структурных подразделений (центров финансовой ответственности) предприятия.

• Не выводить группы подразделений – в данном случае промежуточные итоги по группам подразделений (центров ответственности) выводиться не будут.

• Свернуть по группам подразделений – при выборе данного режима в отчет будет выведена только итоговая информация по группам, без детализации по подразделениям (центрам ответственности).

Фрагмент сформированного отчета показан на рис. 4.28.

Рис. 4.28. Фрагмент отчета Обороты по подразделениям

В нижней части данного отчета выводится расчет рентабельности по каждому структурному подразделению (ЦФО) предприятия. Этот расчет не поместился на рис. 4.28, поэтому приводим его отдельно на рис. 4.29.

Рис. 4.29. Расчет рентабельности

Для отправки отчета на принтер выполните команду главного меню Файл→Печать или нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P.

Также вы можете сформировать отчет Обороты по проектам, доступ к которому осуществляется с помощью соответствующей команды меню Отчеты. Использование данного отчета целесообразно в случаях, когда бюджетирование на предприятии ведется в разрезе проектов либо направлений деятельности. С помощью данного отчета можно сформировать и вывести на печать информацию как о плановых, так и о фактических оборотах по каждому проекту (направлению деятельности). Порядок настройки и формирования данного отчета во многом аналогичен отчету Обороты по подразделениям, с которым мы только что познакомились.

Анализ движений по статьям

С помощью отчета, описанию которого посвящен данный раздел, вы можете получить и распечатать сведения о движении как по статьям оборотов (перечень этих статей формируется в справочнике статей оборотов), так и по бюджетным статьям (список бюджетных статей формируется в справочнике бюджетов). Этот отчет называется Движения по статьям, доступ к нему осуществляется с помощью соответствующей команды меню Отчеты. Окно отчета показано на рис. 4.30.

Рис. 4.30. Окно отчета Движения по статьям

Как видно на рисунке, многие параметры данного окна нам уже хорошо знакомы – мы сталкивались с ними ранее, при изучении других отчетов в предыдущих разделах. Поэтому здесь остановимся лишь на тех настройках, которые касаются непосредственно рассматриваемого отчета.

Бюджет или бюджетная статья, по которой требуется получить отчет, указывается в поле Отбор по статьям. Отметим, что порядок заполнения данного параметра имеет свою специфику: вначале из раскрывающегося списка, открываемого по кнопке выбора, нужно выбрать бюджет – в результате отобразится интерфейс справочника статей бюджетов, соответствующих выбранному бюджету. В этом окне нужно щелчком мыши выделить статью либо группу статей, данные по которым должны быть включены в отчет, и нажать клавишу Enter.

ПРИМЕЧАНИЕ