Финансовая независимость. Как быстро создать капитал и обеспечить себя на всю жизнь

Откройте и максимально увеличьте IRA (индивидуальный пенсионный счет)

На момент написания этой книги вы можете вносить до 6000 долларов в год на свой традиционный IRA или Roth IRA. Следует ли вам инвестировать в счет традиционного IRA или Roth IRA, зависит от того, сколько денег вы зарабатываете, какая у вас налоговая категория после всех вычетов и льгот, и от того, считаете ли вы, что ваша налоговая категория будет выше или ниже в будущем. Вот несколько рекомендаций:

1. Если вы находитесь в группе с низким налогообложением и соответствуете требованиям по уровню дохода, вам следует инвестировать в счет Roth, чтобы иметь возможность снимать деньги без уплаты налогов, когда вы будете находиться в группе с более высоким налогом (либо потому, что начнете зарабатывать больше денег, либо потому, что налоговые ставки увеличатся в будущем).

2. Если вы зарабатываете слишком много денег, чтобы осуществить вклад в Roth, вам следует инвестировать средства в традиционный IRA, потому что вы можете получить авансовый налоговый вычет на свой взнос, уменьшив сумму налогов, которые платите сейчас, потому что, скорее всего, ваша налоговая категория будет выше сегодня, чем когда вы решите выйти на пенсию.

Если вы планируете досрочно выйти на пенсию, то есть явные преимущества инвестирования в традиционный счет IRA по сравнению со счетом Roth IRA, поскольку вы можете избежать 10-процентного штрафа за досрочный вывод средств, конвертировав свой традиционный счет в счет Roth IRA ближе к выходу на пенсию. Благодаря стратегии, известной как лестница конверсии Roth IRA (которую я подробно объясню в Главе 12), вы можете вывести деньги, которые конвертировали из своего традиционного IRA в Roth IRA, и заплатить налог через пять лет без 10-процентного штрафа за вывод средств.

3. Если вы зарабатываете слишком много денег, чтобы использовать вычет по традиционному IRA, вам следует инвестировать в не облагаемый налогом традиционный IRA и немедленно использовать запасной вариант Roth IRA и перевести средства в Roth IRA.

Даже если вы зарабатываете слишком много денег, чтобы вносить вклад в RothIRA, Налоговое управление США позволяет вам произвести замену и уплатить налог с любых переводимых денег, если вы еще не уплатили с них налог. Но если ваш доход был слишком велик, чтобы получить вычет по традиционному IRA, значит, вы уже уплатили налог на свой взнос в традиционный IRA, поэтому должны платить налоги только с прибыли (которая, если вы быстро осуществите перевод, будет низкой или даже нулевой). Если у вас уже есть счет в традиционном IRA, по которому вы ранее получали вычет, вам, возможно, придется платить дополнительные налоги при выполнении конверсии Roth. В этом случае все равно стоит провести изменение, но вам может потребоваться помощь от вашей компании IRA, чтобы выполнить преобразование наиболее эффективным с точки зрения налогообложения способом.

Большинство инвестиционных компаний, управляющих IRA, имеют инструменты, позволяющие легко выполнить этот перевод. Если вы сразу выполните конверсию, вам не нужно будет платить никаких налогов за него, коль скоро у вас не появится других денег в традиционном IRA.

Подведем итоги, поскольку мы рассмотрели многое: если вы имеете право на Roth IRA, вам следует инвестировать в него, но если вы не подходите для Roth, вам лучше инвестировать в традиционный IRA и воспользоваться налоговым вычетом, и если вы не имеете права на налоговый вычет, инвестируйте в традиционный IRA и запасной вариант Roth. Хотя может показаться, что это немного сложно, вы разберетесь после того, как сделаете это один раз, и тогда каждый год взносы будут просто регулярной частью вашей рутины.

Затем максимально увеличьте свой 401(k) или 403(b).