Финансово-правовое регулирование платежных и расчетных систем

Платеж – всеобщая форма, которая содержит частные формы расчетных отношений между предприятиями, предприятиями и государством, банками, физическими лицами, между регионами и странами. Цели платежа подразделяются на общую цель – погашение обязательств плательщика и конкретные цели в виде платежей в бюджет, по заработной плате, за товары и услуги. Формы платежа воплощены в особенностях его движения, совершаемых разными платежными системами, входящими в национальную платежную систему[303]. Платежи могут осуществляться посредством использования платежных средств, установленных законодательством.

Платежные средства – денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долгов, в платежи на всей территории страны: банкноты, казначейские билеты, разменные монеты[304] и электронные деньги. В отношении определенного платежного средства, которое используется при осуществлении платежа, применяется термин «средство платежа».

Средство платежа – функция денег, заключающаяся в том. что деньги используются при продаже товаров в кредит, при уплате налогов, земельной ренты и т. п.[305] В зависимости от вида денег, используемых в качестве платежного средства, в качестве средства платежа может выступать электронное средство платежа.

Электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств с использованием специальных технологий и носителей информации[306]. Электронное средство платежа предназначено для увеличения скорости передачи платежных инструкций. Благодаря данному виду средства платежа упрощается обработка информации по банковским операциям, а также снижается стоимость обработки платежных документов.

Существует два вида электронного средства платежа, которыми могут воспользоваться физические лица – это персонифицированное и неперсонифицированное средство платежа.

Персонифицированное средство платежа используется при перечислении физическими лицами сумм, превышающих 15 тыс. руб., либо эквивалентной суммы в валюте. При использовании данного вида электронного средства платежа устанавливаются сведения о клиенте с применением оригинальных документов или заверенных у нотариуса копий. Идентификации с использованием такого вида средства платежа подлежат все платежи, а остаток электронных денег не должен превышать 100 тыс. руб. (или эквивалентную сумму в валюте по курсу Банка России).

Электронное средство платежа является неперсонифицированным, если в отношении клиента не была проведена идентификация, т. е. оператор не установил сведения о клиенте. В этом случае, общий объем переводимых денежных средств с одного неперсонифицированного средства платежа не должен превышать 40 тыс. руб. в месяц, а остаток в любой момент времени должен быть менее 15 тыс. руб.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели обязательно проходят идентификацию при создании корпоративного электронного средства платежа. Остаток денежных средств на таком средстве платежа на конец рабочего дня не должен превышать 100 тыс. руб. либо суммы в иностранной валюте, эквивалентной 100 тыс. руб. по курсу Банка России[307].

Движение средств платежа образует платежный оборот. Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа во всех формах (денежные средства – наличные и безналичные, чеки, сертификаты, векселя, платежные карточки и пр.)[308].

Через платежный оборот раскрывается взаимосвязь платежного оборота и платежной системы, поскольку «платежный оборот обеспечивается соответствующими юридическими актами и платежной системой с ее расчетными центрами, компьютерной сетью, программным обеспечением и стандартами информации. Будучи тесно связанным с платежной системой, платежный оборот отличается от нее: платежная система составляет технологическую базу платежного оборота»[309] при осуществлении расчетов.

Легального определения понятия «расчеты» действующее российское законодательство не содержит. Однако термин «расчет» в юридической литературе используется несколько десятилетий в целях обозначения процесса исполнения денежных обязательств.

Одно из первых упоминаний расчета как юридической категории встречается в Декрете Совета народных комиссаров от 3 июля 1923 г. «Об отделах взаимных расчетов при учреждениях Государственного банка»[310]. Согласно п. 2 данного акта участнику расчетов открывался «условный текущий счет для взаимных расчетов».

Современные словари и иные источники[311], содержащие информацию о способах исполнения обязательств, термины «расчет» представляют как идентичные термину «платеж». В юридической литературе действия по передаче (перечислению) денежных средств обозначаются терминами «осуществление расчетов» или «осуществление платежа».

В классических словарях, в частности у В. И. Даля[312], «рассчитаться» означает «заплатить по счетам».