Финансово-правовое регулирование платежных и расчетных систем

Выделяют три категории платежных инструментов: а) средства платежа в виде наличных денежных средств (монет и банкнот); б) средства перевода прав требований по обязательствам кредитных организаций в виде распоряжений клиентов в отношении банковских счетов; в) средства перевода прав требований по обязательствам кредитных организаций в виде распоряжений клиентов банков без открытия банковских счетов (включая распоряжения в целях перевода электронных денежных средств). Неотъемлемой составной частью указанных распоряжений являются институциональные и инфраструктурные механизмы – правила и технологии составления, удостоверения и передачи распоряжений. Использование тех или иных платежных инструментов зависит от многих факторов: от способа совершения расчетов, технической инфраструктуры, универсальности платежной системы и др. Конкретные виды платежных инструментов также могут существенно отличаться друг от друга в пределах каждой категории платежных инструментов как с точки зрения институциональных, так и инфраструктурных характеристик[326].

Банк России в состав платежных инструментов включает проведенные в российских рублях и иностранной валюте платежи (кроме операций на финансовых рынках, операций по погашению кредитов) со счетов клиентов Банка России и клиентов кредитных организаций – физических и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, в том числе с использованием платежных карт; переводы физических лиц без открытия банковского счета; собственные (в основном в хозяйственных целях) платежи кредитных организаций[327].

При совершении расчетов в российской практике используются такие платежные инструменты как: наличные деньги (банкноты и монеты) при осуществлении наличных платежей: расчетные документы, чеки и аккредитивы, представляющие собой поручение обслуживающему банку перевести средства одного клиента на счет другого клиента посредством передачи расчетного документа на бумажном носителе или электронной форме – при проведении безналичных платежей; электронные деньги, представляющие собой «хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег»[328] – при платежах с использованием платежных карт и мобильных платежных технологий.

Физические лица при совершении платежей могут использовать наличные деньги, чеки, платежные карты и электронные деньги. Юридические лица в большей части используют банковские переводы через платежные системы, а в некоторых случаях платежи между предприятиями могут осуществляться с помощью ценных бумаг или других, более сложных платежных инструментов.

При осуществлении наличных платежей в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги. Как правило, расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем по прямым сделкам на небольшие суммы. В качестве плательщиков и получателей денег в различных сочетаниях могут выступать как физические, так и юридические лица. Роль банков сводится к обслуживанию оборота наличных денег: выдаче их из касс банка, зачислению на счета, инкассации, хранению и т. п. Обращение наличных денег происходит и во внебанковском обороте, правила расчетов наличными деньгами по своей сути сводятся к правилам совершения кассовых операций[329]. Наличный расчет означает немедленный и окончательный перевод стоимости, и получатель может сразу же использовать полученные денежные средства для дальнейших операций. Во многих странах платежи наличными составляют около 75 % платежей, совершаемых частными лицами[330].

При безналичных расчетах все платежи совершаются в рамках банковской системы. Безналичные платежи – это платежи с использованием денег на банковских счетах, которые осуществляются как в виде оборота бумажных документов, так и виде магнитных записей, магнитного считывания либо движения электронных сообщений[331].

Субъектами таких расчетных отношений являются плательщик и получатель денежных средств, которыми могут быть и граждане, и юридические лица, а также кредитные организации, через которые проходит платеж.

При расчетах по публичным обязательствам участниками расчетных отношений будут являться государственные органы, на чье имя открыты, соответственно, счета бюджета определенного уровня либо внебюджетного фонда, а также органы, имеющие в силу федерального закона право взыскания средств в бесспорном порядке.