Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Банк вправе отказать клиенту в выполнении распоряжения о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования сведений, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на его счет.

Программа, регламентирующая в кредитной организации работу по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом.

При выявлении операций клиента с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к террористической деятельности, либо юридическое лицо, находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица, кредитная организация должна в соответствии с п. 10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ принять решение о приостановлении таких операций (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица) на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены.

При этом типовыми правилами внутреннего контроля, утвержденными комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ (Протокол заседания Комитета от 01.12.2010 № 24) рекомендован следующий порядок приостановления операций.

В случае выявления операции, одной из стороной которой является лицо, в отношении которого имеются сведения об участии в террористической деятельности, банк приостанавливает такие операции сроком на два рабочих дня, за исключением операций по зачислению денежных средств. Приостановление операции производится только в случае полного совпадения имеющихся у банка сведений о клиенте или его контрагенте с информацией, содержащейся в Перечне экстремистов.

Если начало течения срока приостановления операции приходится на выходной или праздничный день, то срок приостановления операции исчисляется с первого рабочего дня, следующего за соответствующим выходным или праздничным днем, а в случае если выходной или праздничный день является рабочим днем для банка, то срок приостановления исчисляется с указанного выходного или праздничного дня.

В случае если по истечении указанного срока банк не получит от уполномоченного органа постановление о приостановлении операции на дополнительный срок или об ограничении ее проведения, банк осуществляет приостановленную операцию.

При получении указаний об ограничении в выполнении операции от уполномоченного органа или иного государственного органа, имеющего соответствующие полномочия, банк выполняет предписанные ему действия.

Приостановление операции и дальнейшие действия в ее отношении осуществляет подразделение банка, проводившее операцию, на основании предписания, подписанного ответственным сотрудником банка или лицом, его замещающим.

По факту приостановления операции не позднее следующего рабочего дня банк направляет информацию о ней в уполномоченный орган.

Приостановление операций осуществляется в следующем порядке:

• сотрудник банка, выявивший операцию клиента, подлежащую приостановлению, а также в случае возникновения у него сомнений о необходимости приостановления операции незамедлительно представляет информацию о такой операции ответственному сотруднику банка;

• ответственный сотрудник банка рассматривает представленную информацию, определяет необходимость приостановления операции и дает указания, касающиеся проведения операции (сделки) (в том числе предписания о приостановлении проведения операции (сделки) в целях получения дополнительной информации или проверки имеющейся информации о клиенте или операции (сделке).

Решение о приостановлении операции принимается руководителем банка или уполномоченным им лицом.

Распоряжение клиента регистрируется в отдельном журнале, на бумажном носителе или в электронной форме. В журнале для регистрации распоряжений клиентов, операции которых приостановлены, фиксируется информация, позволяющая идентифицировать операцию, которая была приостановлена, и участников такой операции.

Документ клиента, на основании которого осуществляются вышеуказанные операции по переводу средств без открытия счета, регистрируется в соответствии с программой идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей.

Наиболее актуальные вопросы организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, возникающие у специалистов кредитных организаций, а также ответы и рекомендации экспертов в области банковского дела приведены в Приложении 7.

Глава 5. Риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма: сущность, механизмы проявления, классификация и оценка последствий