Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Любое зло легко победить в зачатке, но по мере роста оно набирает силу.

Марк Тулий Цицерон, древнеримский политический деятель

Отмывание преступных доходов и финансирование терроризма представляют собой два типа финансовых преступлений с разрушительными эффектами, которые скрываются за безобидными финансовыми трансакциями. Криминальные доходы, от полученных мелкими наркодиллерами до имущества, похищаемого из государственной казны правительственными чиновниками, обладают способностью дестабилизировать положение экономических субъектов, общество или целиком национальные экономики. В этой связи создание эффективного механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, является одной из наиболее актуальных проблем современности.

В то же время необходимо отметить, что основными субъектами первичного финансового мониторинга являются кредитные организации, которые представляют собой наиболее универсальную категорию финансовых учреждений и осуществляют практически все виды финансовой деятельности. Наглядным подтверждением данного тезиса является статистика Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг, или ФСФМ): из более чем 5,6 млн сообщений, направленных в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации по ПОД/ФТ за 10 месяцев 2010 г. субъектами первичного финансового мониторинга в уполномоченный орган, более 90% сведений представлено кредитными организациями (рис. 11). Одной из причин указанного дисбаланса является тот факт, что в число клиентов кредитных организаций входят не только организации реального сектора экономики и сферы услуг, но и другие финансовые учреждения.

Рис. 11. Статистика представления в Росфинмониторинг информации субъектами первичного финансового мониторинга