Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Можно противостоять натиску армий, но не идее, время которой пришло.

Виктор Мари Гюго, французский поэт и общественный деятель

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Под банковским сектором мы понимаем не только совокупность элементов банковской системы Российской Федерации, которая в соответствии с положениями ст. 2 указанного Федерального закона включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков, но и союзы, ассоциации и другие объединения кредитных организаций-резидентов (включая банковские группы), а также банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Уникальность банковского сектора как элемента национальной системы ПОД/ФТ заключается в универсальности его обязанностей и комплексности выполняемых им функций. Поскольку с юридической точки зрения отмывание денег и финансирование терроризма представляют собой самостоятельные составы преступления, борьба с ними на национальном уровне относится к компетенции различных правоохранительных органов. В то же время банковский сектор как элемент национальной системы ПОД/ФТ в силу возлагаемых на него функций обеспечивает комплексное предупреждение этих преступлений путем представления в уполномоченный орган информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, вызывающих подозрение; выяснения у клиентов экономического смысла проводимых операций; запроса и анализа правоустанавливающих и иных документов, подтверждающих законность денежных средств, а также оснований и направления использования средств; идентификации и изучения участников расчетов; приостановления операций, связанных с финансированием терроризма, и т.д.

Риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма представляет собой вероятность понесения кредитной организацией потерь в результате вовлечения в схемы придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами, полученными в результате совершения преступления и (или) финансовое обеспечение террористических организаций, через оказание услуг клиентам с непрозрачной структурой собственности и (или) неясными источниками происхождения капитала. Данный риск может проявиться в следующих последствиях:

• финансовые потери вследствие правового риска, возникающего по причине несоблюдения требований законодательства РФ. Примером реализации правового риска вследствие вовлечения банка в схемы по отмыванию преступных доходов в зарубежной практике можно назвать опыт компании American Express, которая в июле 2007 г. обязалась выплатить 80 млн дол. штрафов за то, что ее дочерний банк American Express Bank International не смог выявить операции по отмыванию денег и переводы средств, полученных от продажи наркотиков. В разное время за недостаточное внимание к вопросам ПОД/ФТ были оштрафованы ABN Amro на 80 млн дол. и Banco Popular de Puerto Rico на 21,6 млн дол. (2005); Israel Discount Bank of New York на 12 млн дол. и Bank Atlantic на 10 млн дол. (2006); Union Bank of California на 10 млн дол. (2007); Sigue Corporation на 12 млн дол. и United Bank for Africa New-York Branch на 15 млн дол. (2008); Doha Bank, New York Branch на 5 млн дол. (2009); Wachovia Bank на 160 млн дол. (2010); HSBC Bank USA на 500 млн дол. (2010) и др. За последние десять лет крупнейшие мировые коммерческие банки уплатили национальным правительствам более 1 млрд дол. штрафов. Банком России за неоднократные нарушения законодательства и нормативных актов в области ПОД/ФТ с 2004 г. по первую половину 2011 г. отозвано 137 лицензий на осуществление банковских операций;

• финансовые потери вследствие риска потери деловой репутации в результате огласки фактов причастности банка к операциям по легализации денежных средств, полученных преступным путем;