Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

• риск материального ущерба в результате ареста или конфискации активов банка компетентными отечественными или международными органами правопорядка при выявлении ими средств, имеющих преступное происхождение, на счетах банка и проведении банковских операций с ними. Например, 12 августа 2009 г. Министерство финансов США по обвинению в отмывании денег заблокировало все банковские счета, а также финансовые активы, находящихся в Соединенных Штатах, принадлежащие Kwangson Banking Corp [37] ;

• финансовые потери вследствие юридического риска, который отражает возможность вынесения неблагоприятных судебных решений, ведущих к ухудшению финансового положения. Примером может послужить изменение стоимости акций The Bank of New-York, которые 2 апреля 2008 г. упали на 4,8% из-за опасений, что ФТС России выиграет иск и добьется исполнения решения российского суда на Западе [38] ;

• финансовые потери вследствие риска концентрации (связан с опасностью снижения ликвидности из-за неожиданного изъятия средств крупными вкладчиками, что характерно для операций по отмыванию денег).

Репутационный риск заключаются в том, что распространение сведений о недостатках в деловой практике банка и его связях с представителями теневой экономики может привести к потере доверия к надежности данного учреждения. Риск потери деловой репутации вследствие вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов может иметь следующие последствия: 1. Падение стоимости акций и капитализации компании (например, с мая 2004 по февраль 2005 г. после применения мер воздействия и появления в финансовой прессе компрометирующей информации об участии Riggs Bank в отмывании денег банк потерял в стоимости акций 130 млн дол. [39] );

2. Отказ иностранных партнеров от расширения сотрудничества и (или) односторонний отказ от продолжения сотрудничества в целях минимизации собственных рисков быть вовлеченными в схемы по отмыванию преступных доходов в связи с наличием соответствующей информации о контрагенте. Например, в 2004 г. Union Bank of California и филиал ABN Amro в Нью-Йорке в целях минимизации рисков объявили о закрытии корреспондентских счетов всех российских банков, а также банков СНГ, всего 600 банков.

3. Изменение условий привлечения средств на международных финансовых рынках в связи с повышением общего уровня риска заемщика.

4. Задержка платежей клиентов банка в связи с необходимостью более тщательной проверки документов и информации банками-контрагентами в целях минимизации последними собственного риска быть вовлеченными в процесс отмывания денег (в качестве крайней меры может быть отказ в проведении платежа с возвратом средств отправителю (характерно для европейских банков) или замораживанием средств (для банков США).

5. Повышение общего уровня риска экономического субъекта, что снижает его привлекательность при разработке сделок слияния/поглощения. Например, при слиянии Mellon Financial и The Bank of New-York корпорация Mellon не уделила достаточного внимания изучению вопроса вовлечения банка в схемы по отмыванию преступных доходов. Если банк признают виновным по иску ФТС России и обяжут выплатить 22,5 млрд дол. компенсаций, придется продать значительную часть компании, чтобы расплатиться.

6. Отток клиентов. Добросовестные клиенты перестанут вести свои дела в банке, деловая репутация которого испорчена обвинениями в отмывании денег.

Структурной особенностью проявления данного риска является реализация его последствий через другие банковские риски. Являясь отдельным риском банковской деятельности, возникающим при оказании услуг клиентам с непрозрачной структурой собственности и (или) неясными источниками происхождения капитала, риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и (или) финансирования терроризма проявляется через возникновение и реализацию других видов банковских рисков. В этой связи данный риск можно условно назвать риском второго порядка, или сложным риском, который проявляется через реализацию рисков первого порядка, или простых рисков (рис. 12).

Рис. 12 . Классификация последствий реализации риска вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов