Финансы спасут мир? Как заставить деньги служить общему благу

Говоря о культуре подотчетности, которая предполагает информированность всех заинтересованных лиц о перенастройке системы, мы должны предусмотреть и финансовую грамотность населения. Сущность финансов часто скрывается от большинства под предлогом сложности их механизмов, но на самом деле они довольно просты. Финансисты слишком долго пытались представить их запутанными, непонятными – иногда в силу своего высокомерия, а иногда из-за недобросовестности или нечестности. Порой такое отношение к населению, к тем людям, которые своими деньгами подпитывают этот мир, воспринимается как пренебрежение. Теперь же финансовым игрокам придется систематически объяснять людям все то, что они делают. Хотя доступ к финансам обусловливает свободу личности, она должна подкрепляться хотя бы минимальным уровнем финансовых знаний. Каждый человек в мире должен понимать, что значит сберегать, одалживать и инвестировать, а также знать, как эти его действия способствуют экономике, иначе нам никогда не удастся восстановить доверие общества к финансам. В соответствии с законом Додда-Франка, ставшим заметным шагом в этом направлении, было создано бюро финансового образования и защиты прав потребителей, которое отвечает за информирование общественности и анализ предоставляемых ему продуктов. Европейский Союз пытается создать собственный образовательный онлайн-центр – Класс для потребителей (Consumer Classroom)[119], предназначенный для повышения их финансовой грамотности. Это обучение, естественно, предполагает также освещение и технических вопросов, в которых людям нелегко разобраться, например, бухгалтерский учет. Однако я надеюсь, что система образования не будет ограничиваться только этими первыми шагами, а предусмотрит в учебной программе и другие подобные темы.

Мы также должны задуматься о форме и содержании финансовых документов. Существующая система бухгалтерского учета, основанная на так называемых «текущих ценах», а фактически на амортизационной стоимости, безусловно, логична, но с точки зрения экономического анализа, ее применение приводит к значительным последствиям: когда вы систематически оперируете показателями рыночной или восстановительной стоимости, это влияет на ваше мышление в целом. Для того чтобы избежать этого, нужно разработать такую компактную отчетность, которая, отражая всю стратегию компании, была бы при этом понятна пользователю и занимала всего несколько страниц вместо ежегодно публикуемых томов по 500 страниц. Еще важнее уметь описывать деятельность компании простым и понятным языком, а не плодить многостраничную путаницу.

Свой вклад в эту работу должны вносить все финансисты, а также руководители крупного бизнеса и глобальных институтов, но делать это так, чтобы не создавать новых сложностей. Следуя законам нашей демократии, мы обязаны быть доступными для общественности, объяснять людям глобальные цели органов власти или компании, демонстрировать им стратегии реформ и помогать разбираться в сложностях мира, не упрощая их.

Сбалансированный «треугольник управления»

Мы не сможем восстановить доверие к финансам по мановению волшебной палочки. Для этого надо хорошо поработать. Естественно, придется начать с изменений нормативов как в банковском секторе, так и за его пределами, изменений, объединяющих всех финансовых игроков. Но однако этого недостаточно: нужно также пересмотреть поведение этих игроков, не слишком полагаясь на их совесть и на то, что они внезапно «прозреют» и наконец-то поймут, что в этом мире правильно, а что нет.

Перенастраивая финансовую систему, необходимо учитывать, что более образованные или более добросовестные лидеры могут усовершенствовать используемые приемы или инициировать другие назревшие изменения, о которых говорят в последнее время. Это прежде всего усовершенствование финансовой отчетности, на чем настаивают такие известные личности, как Марк Карни, руководитель Банка Англии и президент Financial Stability Board; Ларри Финк, генеральный директор BlackRock; и Рональд Коэн, основатель проекта Big Society Capital. К тому же призывают и наиболее ответственные инвесторы и потребители. На финансы в равной степени влияют и изменения налогово-бюджетных параметров, связанных с компенсацией ущерба, и такие внешние факторы, как цена на углеродное топливо. Хотя усиление власти институциональных инвесторов (в том числе небольшого числа влиятельных финансовых игроков) кажется рискованным, оно также может способствовать возрождению более человечного мира. Наибольшую ответственность за продвижение, оценку и тестирование инноваций и изменений будут нести международные организации, особенно банки развития.