Как указывает в рассказе автор-повествователь, на сей раз он взялся за перо с целью “проинформировать и наставить”. Этим рассказом Сэлинджер хотел “проинформировать” тех, чьи мирная жизнь не была нарушена войной, о незаживающих душевных ранах фронтовиков. Но в первую очередь “Дорогой Эсме” — это дань уважения солдатам Второй мировой, истории о том, как любовь помогает им исцелиться от последствий пережитого кошмара. В этой песне, исполненной “срывающимся голосом” для собратьев-ветеранов, Сэлинджер добился удивительной убедительности звучания, доступной только тому, кто на себе испытал все, о чем пишет.
Рассказ увидел свет в ту пору, когда тон в американском Обществе задавали непробиваемые патриоты и конформисты. Через пять лет после окончания войны горькая правда была мало-помалу оттеснена на задворки общественного сознания, а ее место заняло представление о войне как о романтическом приключении. В этой идеализированной картине не находилось места потерянным жертвам посттравматического синдрома. Боязнь осуждения и непонимания заставляла ветеранов изо дня в день молча носить в душе мучительные воспоминания. И вот наконец Сэлинджер написал рассказ, в котором высказался от имени их всех.
У героя-повествователя “Дорогой Эсме с любовью — и всякой мерзостью” много общего с самим Сэлинджером: он тоже писатель и тоже воевал в Европе, служил сержантом в контрразведке. В апреле 1944 года он проходит специальную подготовку в маленьком городке в английском графстве Девоншир. Все свободное время он проводит в бесцельных прогулках по городку и его окрестностям и как-то раз заглядывает в церковь, когда там идут спевки детского хора. Из всех юных артистов он особенное внимание обратил на девочку лет тринадцати. Выйдя из церкви, сержант укрывается от дождя в кафе, куда вскоре после него приходит та девочка из церкви, Эсме, со своим семилетним братом Чарльзом. Видя, что сержанту одиноко, Эсме заводит с ним беседу, одновременно вежливую и доверительную.
Сестра и брат — сироты. Мать их недавно умерла (можно предположить, что под бомбежкой), а отец погиб на фронте. В память о нем у Эсме остались большущие наручные часы, и она их с гордостью носит. Когда детям приходит время идти домой к тетушке, у которой они живут, Эсме обещает писать сержанту письма, а взамен просит сочинить для нее рассказ “про мерзость”.
После этого действие переносится в Баварию, в май 1945 года. Начинается “мерзостная — или же трогательная” часть рассказа. “Хитроумно замаскированный” под псевдонимом "сержант Икс”, главный герой сидит в захламленной комнате частного дома, куда он с товарищами был определен на постой, и безуспешно пытается читать книгу. Несколько дней назад он выписался из госпиталя, где лечился от нервного расстройства, но “способность функционировать нормально” к нему не вернулась: его тошнит, десны кровоточат, руки дрожат.
Перед сержантом на столе “горкой лежат десятка два нераспечатанных писем и штук шесть нераскрытых посылок — все на его имя”. Сержант Икс вскрывает один конверт — это письмо из Америки от старшего брата, который просит “прислать ребятишкам парочку штыков или свастик.. ” Сержант с отвращением рвет письмо.
Тут в комнату заваливается постоянный напарник сержанта, капрал Клей (он же капрал Зет). Увешанный медалями и орденскими ленточками капрал отпускает грубоватые замечания о плачевном состоянии, в каком пребывает сержант Икс. Говорит, что написал про нервное расстройство сержанта своей девушке, изучающей в колледже психологию, и та ответила, мол, “не бывает, чтобы нервное расстройство началось вот так, вдруг — просто от войны... Ты, наверно, всю свою дурацкую жизнь был слабонервный”.
Когда бесцеремонный Клей наконец оставляет его в покое, наедине с нераспечатанными письмами и посылками, сержант рассеянно вскрывает одну из посылок. Там обнаруживается письмо от Эсме и большие наручные часы ее отца. Девочка сообщает, что часы “абсолютно водонепроницаемы и абсолютно противоударны” и предлагает ему взять их себе на все время, “пока длится военный конфликт”. Заканчивается письмо просьбой к сержанту написать, “как только у вас будет время и желание”, и припиской печатными буквами от Чарльза“ДРАСТУЙ ДРАСТУЙ ДРАСТУЙ ДРАСТУЙ ДРАСТУЙ ПРИВЕТ ЦИЛУЮ ЧАРЛЗ”.
Эти простые слова помогают сержанту Икс вспомнить себя таким, каким он был до войны. Они убеждают его: любовью Эсме, несмотря ни на что, уберегла чистоту Чарльза и теперь поможет ему. Дочитав письмо и рассмотрев часы, сержант Икс ощущает “блаженную сонливость” — у него появляется надежда преодолеть всю “мерзость”, отравившую его душу за время войны.