Инвестор за выходные. Руководство по созданию пассивного дохода

Важный момент: налоговая считает рубли, поэтому все долларовые операции будут пересчитаны в национальной валюте по курсу на момент покупки-продажи акций.

При расчете учитываются все сделки, которые вы проводили за прошедший календарный год. Более того, вы можете сальдировать убытки у разных брокеров. Правда, в этом случае придется подать налоговую декларацию самостоятельно.

Так что если у вас есть зафиксированная прибыль в течение года и одновременно бумаги, которые сейчас в «просадке», то можете попробовать уменьшить налог.

Напомню важное правило в инвестициях: сэкономил – больше заработал. Вроде бы незначительная на первый взгляд экономия выльется через 10–20 лет в серьезную долю вашей прибыли.

Если вы торгуете на индивидуальном инвестиционном счете, фиксировать убыток в конце года не имеет смысла: налоговая база по ИИС рассчитывается в момент вывода денег со счета и расторжения договора.

И последнее: помните про комиссии. Если вы продаете, а затем выкупаете, то платите комиссию дважды. Прежде чем проворачивать такой трюк, посчитайте выгоду. Может, овчинка выделки не стоит.

Глава 3 Забери свои деньги у государства сейчас же! (ИИС)

Теперь подробнее про индивидуальный инвестиционный счет.

Каждый, кто работает в России и получает «белую» зарплату, может без риска забирать до 52 000 рублей в год у государства или освободить всю инвестиционную прибыль от налога. Это не фейковая поддержка во время коронавируса, а отточенная с 2015 г. система возмещения уплаченных налогов. Давайте разбираться.

Существует два типа ИИС: тип А и тип Б. Отличаются они по принципу налогового вычета.

Тип А

Налоговый вычет на взносы на ИИС типа А подойдет вам, если:

● у вас есть и будет в течение трех следующих лет доход, облагаемый НДФЛ (например, большая официальная зарплата);

● вы осторожный инвестор и не участвуете в рискованных сделках;

● вы собираетесь ежегодно пополнять ИИС.

Выгода будет в виде получения денег в следующем году после пополнения счета. Если вы не будете покупать на эти деньги ценные бумаги, то риск будет нулевым.

Тип Б

Налоговый вычет на доход на ИИС типа Б подойдет вам, если:

● у вас нет дохода, облагаемого НДФЛ, или доход совсем небольшой;

● вы вернули весь уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов, например, при покупке квартиры или оплате обучения;

● вы рассчитываете зарабатывать на бирже больше 52 000 рублей в год.

Выгода будет при выводе денег со счета – освобождение от уплаты налога.

Тип налогового вычета не обязательно выбирать при открытии счета. Это можно сделать и спустя три года. Так вы сможете оценить доходность ваших инвестиций и выбрать более выгодный тип счета.

Тип ИИС определяется в момент, когда вы подаете документы на получение одного из вариантов налогового вычета. То есть если на второй год вы подали документы на получение вычета по типу А, то в дальнейшем изменить его уже не сможете.

Давайте сначала разберемся с более интересным типом А.

Работодатель платит государству НДФЛ – 13 % от вашей официальной зарплаты. Этот налог вы можете вернуть себе при оплате медицинских и образовательных услуг или при покупке квартиры. Но все это сложнее, чем возмещение через брокера.

Возврат налога осуществляется в размере 13 % от суммы пополнения счета в предыдущем году. Но не более уплаченных вашим работодателем налогов НДФЛ.

Три шага, которые надо сделать, чтобы вернуть налог:

• Открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) у брокера. Это делается бесплатно. Процедура столь же простая, как и открытие счета в банке. Скачайте приложение брокера («Тинькофф Инвестиции», «БКС Мир Инвестиций», «ВТБ Мои Инвестиции» и т. д.) и нажмите «Открыть ИИС».

• Внести до 400 000 рублей на этот счет в течение года.

• В начале следующего года подать налоговую декларацию на возврат 13 %, то есть до 52 000 рублей. Все!

Теперь о нюансах. Четыре приятных и два не очень.

Приятный нюанс № 1: внести 400 000 рублей можно в конце декабря, а в январе уже получить вычет 52 000 рублей. И кстати, не обязательно вносить все 400 000. Это максимальная сумма. Внесите любую и заберите пропорциональный налог. Например, если внесли 100 000 рублей, получите от налоговой 13 000 рублей.

Или еще одна хитрая лазейка: открыть ИИС, подождать до конца третьего года, пополнить счет на 400 000 рублей в конце декабря, а в январе получить 52 000 рублей. Так вы всего за пару месяцев заработаете 13 %.