Переиграть дилера на рынке FOREX: Взгляд инсайдера

(F) всех остальных страховых претензий, не подпадающих под параграф (с) (2) (ii) (Е) настоящего раздела, срок которых не превышает семь (7) рабочих дней с даты обнаружения убытка, послужившего основанием для страховой претензии; страховых требований, срок которых не превышает двадцать (20) рабочих дней с даты обнаружения убытка, послужившего основанием для страховой претензии, по которым имеется заключение стороннего юриста о том, что данная претензия имеет силу, и которые покрыты действительными на настоящий момент страховыми полисами; страховых требований, срок которых превышает двадцать (20) рабочих дней с даты обнаружения убытка, послужившего основанием для страховой претензии, по которым имеется заключение стороннего юриста о том, что данная претензия имеет силу, и которые покрыты действительными на настоящий момент страховыми полисами и признаны в письменной форме страховщиком как причитающиеся и подлежащие оплате, при условии, что с даты признания страховщиком указанных претензий прошло не более двадцати (20) рабочих дней;

(iii) исключить все предварительно оплаченные расходы и отложенные платежи;

(iv) исключить все товарно-материальные запасы, кроме:

(А) легкореализуемых наличных товаров или наличных товаров, которые «адекватно обеспечивают» задолженность в соответствии с параграфом (с) (7) настоящего раздела;

(В) ценных бумаг, которые рассматриваются как «легкореализуемые» (согласно § 240.15с3–1 (с) (11) настоящего титула) или которые «адекватно обеспечивают» задолженность в соответствии с параграфом (с) (7) настоящего раздела;

(С) запасов незавершенного производства и готовой продукции, которая создается в результате обработки наличных товаров, по рыночной стоимости;

(D) сырья по рыночной стоимости, которое будет использовано вместе с наличными товарами для производства готовой продукции;

(Е) товарно-материальных запасов, которые держатся в целях перепродажи, обычно связываемых с ведением хозяйственной деятельности заявителем или регистрантом;

(v) включить основные средства и активы, которые в ином случае могли бы рассматриваться как необоротные, в тех пределах, в которых любой долгосрочный долг адекватно обеспечен активами, приобретенными для использования в рамках обычной хозяйственной деятельности заявителя или регистранта, и любой другой долгосрочный долг адекватно обеспечен активами заявителя или регистранта, если в случае невыплаты долга требование кредитора может быть обращено только на указанные активы, при условии, что такие обязательства не подлежат исключению из обязательств при расчете чистого капитала в соответствии с параграфом (с) (4) (vi) настоящего раздела;

(vi) исключить все активы, признанные сомнительным долгом с точки зрения взыскания и реализации, за вычетом сформированных по ним резервов;

(vii) если в связи с наличием нереализованных убытков возникают отложенные налоговые льготы по налогу на прибыль, включить сумму отраженных в учетных регистрах заявителя или регистранта указанных льгот, которая не должна превышать сумму обязательств по налогу на прибыль, но только в тех пределах, в которых такие льготы могли бы быть применены для уменьшения начисленных налоговых обязательств на дату, когда производится расчет чистого капитала, если бы на эту дату были реализованы соответствующие нереализованные убытки;

(viii) включить гарантийные депозиты и акции, размещенные в клиринговых организациях, исходя из их рыночной стоимости;

(ix) в случае представляющего брокера или заявителя на регистрацию в качестве представляющего брокера включить 50 % стоимости гарантийного депозита, размещенного у фьючерсного комиссионного торговца, у которого открыты или будут открыты счета клиентов представляющего брокера; и (x) исключить все взносы, связанные с членством на бирже;

(3) Ссуда или авансовый платеж или любая другая форма дебиторской задолженности не должна рассматриваться как «обеспеченная» в целях параграфа (с) (2) настоящего раздела, если только не соблюдены следующие условия:

(i) дебиторская задолженность обеспечена легкореализуемым залоговым имуществом, которое не заложено иным образом и может быть легко обращено в наличность, но при условии, что такая дебиторская задолженность рассматривается как обеспеченная только в размере рыночной стоимости указанного залогового имущества после применения процентных вычетов, оговоренных в параграфе (с) (5) настоящего раздела;

(ii) (А) легкореализуемое залоговое имущество находится во владении или под контролем заявителя или регистранта; или (В) заявитель или регистрант имеет письменное соглашение о залоге, подписанное должником и имеющее юридическую силу, и безупречный обеспечительный интерес в легкореализуемом залоговом имуществе в соответствии с законами штата, в котором находится данное залоговое имущество;