Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

Операция оформляется расходным валютным ордером.

По получению дорожных чеков в автоматизированную банковскую систему вводит данные и формирует проводки:

Дт 20 203… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте»

Кт 20 210… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте, в пути»

На номинальную сумму купленных дорожных чеков.

Основание : инкассация купленных дополнительным офисом №__дорожных чеков.

Операция оформляется приходным валютным ордером.

Дт 20 203… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте»

Кт 47 422… – «Обязательства Банка»

На номинальную сумму полученных дорожных чеков.

Основание : дорожные чеки, полученные от филиала (название) по описи №__от__.

Операция оформляется приходным валютным ордером в двух экземплярах. Первый экземпляр помещается в кассовые документы дня. Второй экземпляр приходного валютного ордера вместе с копиями чеков передается в Отдел чеков.

Центр Обработки чеков в тот же день направляет филиалу по факсу подтверждение о получении дорожных чеков. После получения подтверждения в филиале формируется проводка:

Дт 47 423… – «Требования филиала по дорожным чекам»

Кт 20 210… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте, в пути»

На номинальную сумму отосланных головному офису дорожных чеков.

4. Отправка на оплату дорожных чеков иностранному банку-корреспонденту

4.1. Еженедельно, на основании распоряжения, полученного от Отдела чеков, принятые к немедленной оплате дорожные чеки, готовятся Центром обработки чеков для отправки на оплату иностранному банку-корреспонденту, с которым заключен соответствующий договор.

Сотрудник кассы сортирует дорожные чеки по эмитентам, валютам и номиналам. Затем делается копия каждого дорожного чека с лицевой и оборотной стороны.

При этом в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 20 210… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте, отосланные на оплату»

Кт 20 203… – «Дорожные чеки, номинальная стоимость которых указана в ин. валюте»

На номинальную сумму отправленных дорожных чеков.

Основание : выдача дорожных чеков по распоряжению УРО для отправки в (название банка-корреспондента).

Операция оформляется расходным валютным ордером в двух экземплярах. Первый экземпляр расходного валютного ордера вместе с распоряжением в качестве приложения к нему помещается в кассовые документы дня. Второй экземпляр расходного валютного ордера, оригиналы и копии дорожных чеков передаются ответственному сотруднику Отдела чеков, который оформляет необходимые сопроводительные документы в соответствии с указаниями иностранного банка-корреспондента, на оборотной стороне каждого дорожного чека проставляется индоссамент «РАУ ТО THE ORDER OF BANK «CHECK BANK»». Оригиналы сопроводительных документов и дорожных чеков направляются в представительство иностранного банка-корреспондента или передаются в Общий отдел для отправки иностранному банку-корреспонденту. Второй экземпляр расходного валютного ордера, копии сопроводительных документов и дорожных чеков помещаются в досье «Отправка на оплату дорожных чеков».

5. Получение от иностранного банка-корреспондента возмещения 5.1. На основании полученного от иностранного банка-корреспондента сообщения о зачислении возмещения на корреспондентский счет возмещения по дорожным чекам, принятым к немедленной оплате дополнительными офисами, Бэк-офисом в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки: