Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Установленная законом № 177-ФЗ система страхования вкладов в России действует следующим образом. Если банк прекращает работу, и у него отзывается лицензия на проведение банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты. Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения какого-либо договора: оно осуществляется в силу закона. В соответствии с законом № 177-ФЗ устанавливался следующий порог возмещения вкладов: вкладчику выплачивается 100 процентов суммы его вкладов в банке, не превышающей 100 тысяч рублей, и 90 процентов суммы его вкладов в банке, превышающей 100 тысяч рублей, но в совокупности не более 400 тысяч рублей. Валютные вклады пересчитывались по курсу Центробанка на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику вычитались из суммы вкладов. Сумма компенсации не могла превышать страховую сумму, даже если вкладчик хранил деньги в одном банке на нескольких счетах.

Финансовая основа системы страхования вкладов (ССВ) – Фонд обязательного страхования вкладов. Основными источниками формирования фонда являются: 1) имущественный взнос Российской Федерации, в размере 3 млрд. руб.; 2) страховые взносы банков; 3) доходы от инвестирования средств фонда. Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков не может превышать 0,1 процента от средней величины вкладов за квартал.

Распорядителем средств Фонда обязательного страхования является Агентство по страхованию вкладов (АСВ), организованное в форме государственной корпорации.

При обсуждении закона о страховании в Государственной Думе разгорелись ожесточенные споры между правительством и депутатами по поводу места Сбербанка в новой системе страхования.

В соответствии с «Гражданским кодексом» права вкладчиков Сбербанка гарантированы государством. В правительственном варианте закона содержалась отдельная статья про Сбербанк (ст. 41), предусматривающая, что он сохранит госгарантии по своим вкладам до 1 января 2007 года. Сам Сбербанк настаивал на том, чтобы отделить свои взносы в страховой фонд от взносов остальных участников системы.

В итоге был найден следующий компромисс: с момента вступления в действие закона «О страховании вкладов…» все банки уравниваются в правах. Но что касается Сбербанка, государственные гарантии там распространялись на все вклады, открытые и до этого момента. Председатель Комитета Госдумы по кредитным организациям и финансовым рынкам А. Н. Шохин назвал это «формулой дедушкиной оговорки». Страховые сборы Сбербанка аккумулировались на отдельном счете до 2009 года или до тех пор, пока доля Сбербанка на рынке банковских депозитов не опустится ниже 50 %. Тогда все страховые взносы подлежали учету на едином для всех банков счете.

Одна из наиболее важных задач, решаемых законом «О страховании вкладов…» – определение порядка «входа» банков в систему страхования вкладов (ССВ). Центральный банк настаивал на проверке банков по американской системе CAMEL. Название ее – это первые буквы основных понятий, положенных в основу всей системы:

• capital – достаточность капитала;

• assets – качество активов;

• management – управление;

• equity – доходность или прибыльность;

• liquidity – ликвидность.

Правительство и депутаты не отвергали возможности такой проверки, но при этом считали, что критерий должен быть один – финансовая устойчивость кредитной организации. В итоге договорились о том, что в ССВ будут приняты все банки, которые предоставляют достоверную отчетность (т. е. правильно рассчитывает нормативы) и не занимаются противозаконным бизнесом. Для подстраховки Центральный банк выторговал в качестве условия приема банков в ССВ соблюдение ими норматива Н₁ (достаточность капитала) на уровне 11 %, при существующем значении 10 %, – для того, чтобы банк, подавший заявку на вступление в ССВ, имел определенный запас прочности.

В целом заявки на участие в ССВ подали 1140 коммерческих банков из 1183 кредитных организаций, имеющих лицензии на работу с физическими лицами. Срок приема заявок заканчивался 27 июня 2004 года.

Решения о вхождении банков в ССВ принимались Комитетом банковского надзора, который возглавлял первый зампред Центрального банка А. А. Козлов. Документом, который регламентирует этот процесс, является Указание «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов». Так как в данном Указании (опубликовано 01.03.2004 г.) допускалось применение мотивированного экспертного суждения со стороны органов надзора о надежности банка, то это сразу стало поводом для недовольства отдельных представителей банковского и экспертного сообщества. Камнем преткновения также стали требования Центрального банка раскрыть реальных собственников кредитных организаций и в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности осуществить переоценку капитала[139].