Осторожно, вас хотят обмануть: как избавить рынок стройматериалов от мошенников?

Способы совершения мошенничества с использованием банковской гарантии постоянно эволюционируют в зависимости от изменений в регламентирующем законодательстве и принимаемых государством мер, направленных на противодействие таким мошенничествам. Однако к настоящему времени сформировались наиболее распространенные способы, анализ которых представляет интерес для деятельности по предупреждению подобных мошенничеств.

С момента вступления в действие Федерального закона от 05.04.2013 № 44 появились изначальные несложные способы рассматриваемого мошенничества, суть которых заключалась в изготовлении поддельного бланка банковской гарантии, в котором прописывались реквизиты фактически существующего и ведущего деятельность банка, который, однако, не имел отношения к поддельной банковской гарантии. Такой способ предполагал полную фальсификацию банковской гарантии и бланка, и подписи, и печати. Несмотря на примитивность описанного способа мошенничества, на его основе совершены тысячи преступлений [94].

Огромное количество совершенных преступлений, многомиллиардные ущербы заставили заинтересованные стороны предусматривать меры по проверке подлинности банковских гарантий, что, естественно, предупредило использование способа полной подделки банковской гарантии.

В результате мошенниками был разработан более изощренный способ обманного использования подложных банковских гарантий. Суть способа заключалась в использовании специально образованных для этого фирм-однодневок [45], которым присваивались названия, созвучные с названиями известных банков, например, под известный банк ООО КБ «Развитие» создавалась фирма ЗАО «Банк Развитие» и т. п. Теперь фальшивые банковские гарантии выпускались с реквизитами фирм-однодневок, что вводило в заблуждение приобретателей банковских гарантий. Проверки таких подложных банковских гарантий по инициативе лиц, не знакомых с банковской деятельностью, как правило, не выявляли фальшивку, поскольку запросы направлялись по реквизитам реально зарегистрированного юридического лица (фирмы-однодневки), откуда приходил ответ, подтверждающий выпуск банковской гарантии в установленном порядке.

Многомиллионный преступный доход от использования подложных банковских гарантий способствовал тому, что данный преступный «бизнес» вошел в сферу интересов организованных преступных групп, которые обладали финансовыми и административными ресурсами, достаточными для привлечения к совершению рассматриваемых мошенничеств действительных сотрудников банков, в полномочия которых входила работа с входящей и исходящей корреспонденцией, а также сотрудников, имеющих доступ к печатям, бланкам банков. Одни из таких сотрудников, используя гербовые бланки банка и оригинальные оттиски печатей, изготавливали банковские гарантии, внешне не отличимые от легитимных гарантий. Другие сотрудники отвечали на запросы заинтересованных лиц, приобретавших фиктивные банковские гарантии, изготовленные их коллегами-подельниками, мнимо подтверждая выдачу гарантий.

Развитие рассматриваемого мошенничества привело к тому, что преступным использованием банковских гарантий стали заниматься сами банки в лице их владельцев и менеджеров, что в условиях жесткой конкуренции в сфере банковской деятельности обеспечило им стабильную прибыль в больших размерах.

Мошенничество, которое совершается путем подделки банковской гарантии, наносит вред как заказчику, так и потерпевшей стороне, причем потерпевшей стороной могут быть и кредитные организации. Одним из способов данного мошенничества заключается в использовании мошенниками специально созданных фирм-однодневок, в участии в торгах по контрактам, которые предусматривают аванс для целей реализации контракта. В данном случае делается предложение, которое является близким к демпинговому и которое гарантирует победу в проводимом конкурсе. После указанного обстоятельства мошенник на установленных законом основаниях приобретает подлинную банковскую гарантию, что дает ему возможность заключить контракт и потребовать аванс для его реализации. При этом подбираются контракты, которые предусматривают авансирование, превышающее саму стоимость банковской гарантии. Такой аванс обналичивается со счетов однодневных компаний, а негативные последствия, которые связаны с неисполнением договорных обязательств, компенсируются кредитной организацией – гарантом путем выплаты заказчику денег, предусмотренных банковской гарантией. Таким образом, подобный инструмент нельзя считать полноценным способом обеспечения обязательства в рамках договора поставки строительных материалов.

Аналогично и с отсрочкой платежа. Законодатель в п. 1 ст. 516 ГК РФ уточняет, что порядок оплаты, которому стороны должны следовать, устанавливается в тексте заключенного договора. Стороны вправе самостоятельно выбрать, каким образом она будет производиться: единовременным платежом, с рассрочкой или отсрочкой. Договор поставки товара с отсрочкой платежа должен содержать в тексте указание на этот факт.