Центральный банк РФ как мегарегулятор финансового рынка

Макропруденциальный надзор на банковском рынке возложен на специализированное подразделение ЦБ РФ – Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями273. Это само по себе меняет общую надзорную картину, но, конечно, бессмысленно выделять особую структуру, если нет никаких сутевых особенностей мониторинга деятельности, в первую очередь в части отчетности – и да, тут она есть, ведь применение особых макропруденциальных регуляторных мер приводит к соответствующим доптребованиям к предоставляемым регулятору сведениям274. Кроме того, нужно больше времени, чтобы оценить больший объем информации, поэтому сроки проведения тематических проверок (по отдельно выбранному направлению деятельности) для СЗКО удлиняются до 45-180 дней по сравнению с 35-80 днями, допускаемыми по общему правилу275. Все остальное отдано на откуп Департаменту, и такая широкая дискреция выглядит довольно странно вот на каком фоне. В отношении системно и социально значимых платежных систем устанавливается особая процедура «контактной» оценки деятельности, которая может проводиться в течение 6 месяцев, тем не менее, налицо довольно и неоправданно мягкий подход к макропруденциальному надзору в этой области – по результатам проверки мегарегулятор делает оператору предложения исправить те или иные недостатки, но в случае отказа от их принятия и отсутствия консенсуса единственное, что разрешается ЦБ – опубликовать соответствующие сведения в своем отчете276. В других отношениях у значимых ПС тоже нет никаких серьезных допобязанностей277, все ограничивается такими вещами, как неуведомление о проверке в связи с нарушением правил бесперебойной работы278. Явное несоответствие между уровнем макронадзорных требований на банковском и платежном рынке – нарушение принципа риск-ориентирования. Но это еще что – отсутствие каких-либо юридических ориентиров у Департамента страхового рынка Центробанка при надзоре за системно значимыми страховыми организациями279 выглядит как нарушение общеправового принципа законности с учетом того, что финрынок является той областью, в которой на мегарегулятора возлагаются серьезные полномочия и он просто не может действовать по принципу «все, что не запрещено, разрешено».

Если ставить цель обобщить все микропруденциальные меры для сушествующего многообразия финансовых организаций, то получится примерно такой список: 1) центральной их обязанностью является предоставление в ЦБ отчетности – от суточной (кредорганизации) до годовой консолидированной (ПИФ), от статистической (страховые брокеры) до той, на основе которой рассчитываются коэффициенты, в свою очередь характеризующие соблюдение нормативов (страховые организации), от оформленной в соответствии с отраслевыми стандартами бухучета до отдельной по каждой операции с денежными средствами, от 19 до 53 форм (и это, конечно, далеко не предел), от отчета о составе органов управления до отчета о клиентах280; 2) на них возлагается обязанность проводить стресс-тестирования, то есть изучение финансового положения компании в том случае, если те или иные группы заключенных ей сделок одновременно принесут убытки281; 3) за ними закрепляются кураторы, работающие с их отчетностью и по согласованию со своим непосредственным начальством (входящим в соответствующие Департаменты ЦБ) определяющие непосредственный режим надзора282; 4) в отношении них проводится не только такого рода наблюдение, но и плановые и внеплановые проверки вплоть до ревизий, которые «мягко» называются Центробанком комплексными проверками283; 5) в случае обнаружения нарушения ими пруденциальных норм ЦБ вправе прибегнуть к санации, введению которой те обязаны подчиниться284. По сути пруденциальный надзор является одним из самых «сильных» видов финансового контроля и использует все его методы285, он может быть и предварительным (процедура согласования покупки доли в кредитной организации), и текущим (мониторинг за деятельностью в национальной платежной системе), и последующим (консолидированная отчетность страховщиков), и документальным (мониторинг деятельности брокеров по их отчетам по сделкам), и фактическим (при комплексной проверке), более того, он не поглощает такие виды контроля, как аудит или налоговое администрирование – совсем наоборот, их обязательность изначально предполагается, но выстраивание особых субординационных отношений между Банком России и финансовыми организациями позволяет делать пруденцию как бы контролем «второго уровня», использующим все, что было на «первом», и добавляя к этому еще массу своих требований.